Stručně: Paragraf 56 zákona o důchodovém spoření stanovuje výjimky z pravidel pro skladbu majetku v důchodových fondech, které penzijní společnost za určitých podmínek nemusí dodržet, a to buď při uplatnění přednostního práva, nebo po omezenou dobu po vzniku fondu, či v situacích, které nemůže ovlivnit.
§ 56 Dočasné výjimky z limitů investování
(1) Penzijní společnost nemusí dodržet skladbu majetku v důchodovém fondu podle § 46 až 55 při uplatňování přednostního práva na upisování investičních cenných papírů a nástrojů peněžního trhu, které jsou v majetku tohoto důchodového fondu.
(2) Pokud to je uvedeno ve statutu důchodového fondu, může se penzijní společnost při dodržení principu rozložení rizika spojeného s investováním odchýlit od omezení stanovených v § 46 až 55 na dobu nejdéle 48 měsíců ode dne nabytí právní moci rozhodnutí o udělení povolení k vytvoření tohoto důchodového fondu. Na počátku tohoto období investuje důchodový fond pouze do vkladů uvedených v § 46 odst. 1 písm. e), cenných papírů vydávaných podílovým fondem uvedeným v § 47 odst. 2 a nástrojů peněžního trhu, jejichž emitentem je osoba uvedená v § 46 odst. 1 písm. d) a v § 47 odst. 1 písm. b) nebo c) a ve svém statutu stanoví postupné přizpůsobování se požadavkům uvedeným v § 46 až 55.
(3) Pokud penzijní společnost nedodrží skladbu majetku v důchodovém fondu podle § 46 až 55 z důvodů, které nemůže ovlivnit, nebo v důsledku uplatnění přednostního práva podle odstavce 1, musí s přihlédnutím k zájmům účastníků v tomto důchodovém fondu zajistit bez zbytečného odkladu soulad skladby majetku v tomto fondu s § 46 až 55.
Paragraf 56 zákona o důchodovém spoření stanovuje výjimky z pravidel pro skladbu majetku v důchodových fondech, které penzijní společnost za určitých podmínek nemusí dodržet, a to buď při uplatnění přednostního práva, nebo po omezenou dobu po vzniku fondu, či v situacích, které nemůže ovlivnit.
Co to znamená v praxi
Penzijní společnost může dočasně překročit limity pro investování, pokud uplatňuje přednostní právo na nákup cenných papírů, které již fond vlastní.
Nově vzniklé důchodové fondy mohou po dobu až 48 měsíců investovat pouze do bezpečných aktiv (např. vkladů, cenných papírů peněžního trhu), pokud to stanoví jejich statut a postupně se přizpůsobují obecným pravidlům.
Pokud dojde k nedodržení skladby majetku z důvodů, které penzijní společnost nemůže ovlivnit, musí bez zbytečného odkladu zajistit nápravu.
Na co si dát pozor
Výjimka pro nově vzniklé fondy platí pouze tehdy, je-li uvedena ve statutu fondu a je dodržován princip rozložení rizika.
V případě nedodržení skladby majetku z neovlivnitelných důvodů je nutné jednat bez zbytečného odkladu a s ohledem na zájmy účastníků.
Provozuje Eucalypt 4 s.r.o., IČO 22103741, Jičínská 226/17, Praha 3 (kontakt). Zdroj dat: e-Sbírka / justice.cz (oficiální). Výklady generovány AI z textu zákona, orientační — nenahrazují radu advokáta.