§ 20 vyhláška o způsobu vedení samostatné evidence investičních nástrojů a evidence navazující na samostatnou evidenci investičních nástrojů – Rekonciliace evidence zahraničních cenných papírů
Vyhláška o způsobu vedení samostatné evidence investičních nástrojů a evidence navazující na samostatnou evidenci investičních nástrojů · 58/2006 Sb. · Ostatní právní předpisy
Stručně: Paragraf 20 vyhlášky 58/2006 stanovuje povinnost pro subjekty vedoucí samostatnou nebo navazující evidenci zahraničních cenných papírů pravidelně, nejméně jednou měsíčně, kontrolovat shodu počtu evidovaných cenných papírů s údaji u zahraničních protistran nebo v samostatné evidenci. Osoba vedoucí samostatnou evidenci musí porovnávat celkový počet zahraničních cenných papírů, které má zapsané pro své klienty, s počtem, který je pro ni veden u zahraničních institucí. (§ 20 zákona č. 58/2006 Sb., vyhláška o způsobu vedení samostatné evidence investičních nástrojů a evidence navazující na samostatnou evidenci investičních nástrojů, stav k 7. 10. 2026)
Klíčová fakta
- Předmět úpravy: Rekonciliace evidence zahraničních cenných papírů
- Znění: aktuální úplné znění podle Sbírky zákonů (e-Sbírka), stav databáze k
- Zdroj: e-Sbírka, 58/2006 Sb.
(1) Osoba vedoucí samostatnou evidenci pravidelně, nejméně jednou za měsíc, ověřuje, zda se celkový počet zastupitelných zahraničních cenných papírů evidovaných na majetkových účtech shoduje s celkovým počtem zastupitelných zahraničních cenných papírů vedených pro osobu vedoucí samostatnou evidenci na účtech v evidenci zahraničních osob.
(2) Osoba vedoucí navazující evidenci pravidelně, nejméně jednou za měsíc, ověřuje, zda se celkový počet jednotlivých zastupitelných zahraničních cenných papírů evidovaných na majetkových účtech shoduje s počtem jednotlivých zastupitelných zahraničních cenných papírů evidovaných na účtu zákazníků vedeném v samostatné evidenci pro osobu vedoucí navazující evidenci.
Srozumitelný výklad
Co to znamená v praxi
- Osoba vedoucí samostatnou evidenci musí porovnávat celkový počet zahraničních cenných papírů, které má zapsané pro své klienty, s počtem, který je pro ni veden u zahraničních institucí.
- Osoba vedoucí navazující evidenci musí porovnávat celkový počet zahraničních cenných papírů, které má zapsané pro své klienty, s počtem, který je pro ni veden v samostatné evidenci.
- Tato kontrola, nazývaná rekonciliace, musí probíhat pravidelně, minimálně jednou za měsíc.
- Cílem je zajistit, aby se údaje o počtu cenných papírů shodovaly na všech úrovních evidence a nedocházelo k nesrovnalostem.
Na co si dát pozor
- Nedodržení pravidelnosti rekonciliace (alespoň jednou měsíčně) je porušením této vyhlášky.
- Případné nesrovnalosti mezi evidencemi je nutné řešit a objasnit, aby byla zajištěna správnost údajů.
Generováno z textu ustanovení, orientační – nenahrazuje radu advokáta.