§ 26 vyhláška o kapitálové přiměřenosti obchodníka s cennými papíry, který není bankou nebo pobočkou zahraniční banky, na individuálním základě – Výpočet kapitálového požadavku k obecnému úrokovému riziku
Vyhláška o kapitálové přiměřenosti obchodníka s cennými papíry, který není bankou nebo pobočkou zahraniční banky, na individuálním základě · 64/2003 Sb. · Bankovnictví, pojišťovnictví a finanční trh
Stručně: Paragraf 26 stanovuje, jak se vypočítá kapitálový požadavek k obecnému úrokovému riziku, a to jako součet kapitálových požadavků pro jednotlivé měny (včetně zbytkových), spočtených buď metodou splatností (§ 23) nebo metodou durací (§ 24), a kapitálového požadavku k úrokovým futures spočteného metodou marží (§ 25). (§ 26 zákona č. 64/2003 Sb., vyhláška o kapitálové přiměřenosti obchodníka s cennými papíry, který není bankou nebo pobočkou zahraniční banky, na individuálním základě, stav k 7. 10. 2026)
Klíčová fakta
Kapitálový požadavek k obecnému úrokovému riziku je roven součtu kapitálových požadavků pro každou jednotlivou měnu včetně zbytkových měn spočtených podle metody splatností podle § 23 nebo metody durací podle § 24 a kapitálového požadavku k úrokovým futures spočteného podle metody marží podle § 25.
Srozumitelný výklad
Co to znamená v praxi
- Obchodník s cennými papíry musí pro každou měnu zvlášť vypočítat kapitálový požadavek k úrokovému riziku.
- Pro výpočet kapitálového požadavku k úrokovému riziku v jednotlivých měnách má obchodník na výběr mezi dvěma metodami: metodou splatností nebo metodou durací.
- Kapitálový požadavek k úrokovým futures se vždy počítá specifickou metodou marží.
- Celkový kapitálový požadavek k obecnému úrokovému riziku je pak součtem těchto dílčích požadavků.
Generováno z textu ustanovení, orientační – nenahrazuje radu advokáta.
Související
§ 34 Výpočet kapitálového požadavku k obecnému úro (Vyhláška České národní banky, kterou se )§ 26 Výpočet kapitálového požadavku k obecnému úro (Vyhláška o pravidlech pro výpočet kapitá)§ 136 (Vyhláška o pravidlech obezřetného podnik)§ 145 Akciové pozice (Vyhláška o pravidlech obezřetného podnik)§ 27 Úrokové pozice (Vyhláška České národní banky, kterou se )