LIETUVOS RESPUBLIKOS FINANSŲ MINISTRO

LIETUVOS RESPUBLIKOS FINANSŲ MINISTRO LIETUVOS RESPUBLIKOS FINANSŲ MINISTRO Į S A K Y M A S DĖL EUROPOS SĄJUNGOS STRUKTŪRINIŲ FONDŲ PARAMOS TEIKIMO PAGAL LIETUVOS 2004–2006 METŲ BENDROJO PROGRAMAVIMO DOKUMENTĄ UŽBAIGIMO TAISYKLIŲ PATVIRTINIMO 2009 m. spalio 13 d. Nr. 1K-366 Vilnius Vadovaudamasi Institucijų, atsakingų už Europos Sąjungos struktūrinių fondų lėšų, skirtų Lietuvos 2004–2006 metų bendrojo programavimo dokumentui įgyvendinti, administravimą, atsakomybės ir funkcijų paskirstymo taisyklių, patvirtintų Lietuvos Respublikos Vyriausybės 2001 m. gegužės 31 d. nutarimu Nr. 649 (Žin., 2001, Nr. 48-1676; 2005, Nr. 51-1700), 5.8 punktu ir siekdama užtikrinti efektyvų Europos Sąjungos struktūrinių fondų paramos teikimo pagal Lietuvos 2004–2006 metų bendrojo programavimo dokumentą užbaigimą, t v i r t i n u Europos Sąjungos struktūrinių fondų paramos teikimo pagal Lietuvos 2004–2006 metų bendrojo programavimo dokumentą užbaigimo taisykles (pridedama). FINANSŲ MINISTRĖ                                                                         INGRIDA ŠIMONYTĖ _________________ PATVIRTINTA Lietuvos Respublikos finansų ministro 2009 m. spalio 13 d. įsakymu Nr. 1K-366 EUROPOS SĄJUNGOS STRUKTŪRINIŲ FONDŲ PARAMOS TEIKIMO PAGAL LIETUVOS 2004–2006 METŲ BENDROJO PROGRAMAVIMO DOKUMENTĄ UŽBAIGIMO TAISYKLĖS I SKYRIUS. BENDROSIOS NUOSTATOS 1. Europos Sąjungos struktūrinių fondų paramos teikimo pagal Lietuvos 2004–2006 metų bendrojo programavimo dokumentą užbaigimo taisyklės (toliau – Taisyklės) nustato Europos Sąjungos (toliau – ES) struktūrinių fondų paramos teikimo pagal Lietuvos 2004–2006 metų bendrojo programavimo dokumentą (toliau – BPD) užbaigimo tvarką, institucijų, dalyvaujančių ES struktūrinių fondų paramos teikimo pagal BPD užbaigimo procese, atsakomybę, funkcijas ir veiksmus rengiant ir Europos Komisijai (toliau – Komisija) teikiant ES struktūrinių fondų paramos teikimo pagal BPD užbaigimo dokumentus bei šių dokumentų turiniui keliamus reikalavimus. 2. Taisyklės parengtos vadovaujantis 1999 m. birželio 21 d. Tarybos reglamentu (EB) Nr. 1260/1999, nustatančiu bendrąsias nuostatas dėl struktūrinių fondų (OL 2004 m. specialusis leidimas, 14 skyrius, 1 tomas, p. 31), su paskutiniais pakeitimais, padarytais 2005 m. sausio 24 d. Tarybos reglamentu (EB) Nr. 173/2005 (OL 2005 L 29, p. 3) (toliau – Pagrindinis reglamentas), 2001 m. kovo 2 d. Komisijos reglamentu (EB) Nr. 438/2001, nustatančiu išsamias Tarybos reglamento (EB) Nr. 1260/1999 įgyvendinimo taisykles dėl struktūrinių fondų paramos valdymo ir kontrolės sistemų (OL 2004 m. specialusis leidimas, 14 skyrius, 1 tomas, p. 132), su paskutiniais pakeitimais, padarytais 2002 m. gruodžio 27 d. Komisijos reglamentu (EB) Nr. 2355/2002 (OL 2004 m. specialusis leidimas, 14 skyrius, 1 tomas, p. 187) (toliau – Valdymo ir kontrolės reglamentas), Komisijos 2006 m. rugpjūčio 1 d. sprendimu Nr. COM (2006)3424 patvirtintomis Gairėmis dėl struktūrinių fondų paramos (2000–2006 m.) teikimo pabaigos (toliau – Komisijos gairės) bei kitais ES ir Lietuvos Respublikos teisės aktais, reglamentuojančiais ES struktūrinių fondų paramos administravimą. 3. Taisyklėse vartojamos sąvokos atitinka 1994 m. liepos 11 d. Komisijos reglamente (EB) Nr. 1681/94 dėl pažeidimų ir su struktūrinės politikos finansavimu ir šios srities informacinės sistemos organizavimu susijusių neteisingai sumokėtų sumų susigrąžinimo (OL 2004 specialusis leidimas, 14 skyrius, 1 tomas, p. 23) su paskutiniais pakeitimais, padarytais 2005 m. gruodžio 12 d. Komisijos reglamentu (EB) Nr. 2035/2005 (OL 2005 L 328, p. 8), Institucijų, atsakingų už Europos Sąjungos struktūrinių fondų lėšų, skirtų Lietuvos 2004–2006 metų bendrojo programavimo dokumentui įgyvendinti, administravimą, atsakomybės ir funkcijų paskirstymo taisyklėse, patvirtintose Lietuvos Respublikos Vyriausybės 2001 m. gegužės 31 d. nutarimu Nr. 649 (Žin., 2001, Nr. 48-1676; 2005, Nr. 51-1700), Finansinės paramos, išmokėtos ir (arba) panaudotos pažeidžiant teisės aktus, grąžinimo į Lietuvos Respublikos valstybės biudžetą taisyklėse, patvirtintose Lietuvos Respublikos Vyriausybės 2005 m. gegužės 30 d. nutarimu Nr. 590 (Žin., 2005, Nr. 69-2469; 2008, Nr. 55-2077) (toliau – Finansinės paramos grąžinimo taisyklės), Lietuvos 2004–2006 metų bendrojo programavimo dokumento (BPD) priemonių ir projektų, finansuojamų įgyvendinant šias priemones, administravimo ir finansavimo taisyklėse, patvirtintose Lietuvos Respublikos finansų ministro 2004 m. sausio 28 d. įsakymu Nr. 1K-033 (Žin., 2004, Nr. 19-599; 2005, Nr. 21-667) (toliau – Administravimo ir finansavimo taisyklės), ir Europos Sąjungos struktūrinių fondų lėšų, skirtų Lietuvos 2004–2006 m. bendrojo programavimo dokumento priemonėms įgyvendinti, veiklos atrankinių patikrinimų pavyzdinėje metodikoje, patvirtintoje Lietuvos Respublikos finansų ministro 2005 m. rugpjūčio 1 d. įsakymu Nr. 1K-226 (Žin., 2005, Nr. 96-3615, Nr. 112), vartojamas sąvokas. 4. Projektai, finansuojami įgyvendinant BPD priemones (toliau – projektai), turi būti baigti įgyvendinti Administravimo ir finansavimo taisyklėse nustatyta tvarka ir terminais. Jei iki išlaidų tinkamumo finansuoti laikotarpio pabaigos, nurodytos Administravimo ir finansavimo taisyklių 10 punkte, negali būti įgyvendintos visos projekto veiklos ir pasiekti visi paramos sutartyje nustatyti projekto tikslai ir (ar) uždaviniai, paramos sutartis nutraukiama Administravimo ir finansavimo taisyklių VI skyriaus ketvirtajame skirsnyje nustatyta tvarka, išskyrus atvejus, nurodytus Administravimo ir finansavimo taisyklių X skyriuje, – projektų, kuriuos tarpinės arba įgyvendinančiosios institucijos sprendimu leista baigti įgyvendinti projekto vykdytojo ir (ar) partnerio (-ių) lėšomis, veiklos turi būti baigtos įgyvendinti, visi paramos sutartyje nustatyti projekto tikslai ir (ar) uždaviniai turi būti pasiekti, už paramos lėšų panaudojimą turi būti atsiskaityta iki Administravimo ir finansavimo taisyklių 263 punkte nurodytos datos. II SKYRIUS. ES STRUKTŪRINIŲ FONDŲ PARAMOS TEIKIMO PAGAL BPD UŽBAIGIMO PROCESE DALYVAUJANČIOS INSTITUCIJOS 5. ES struktūrinių fondų paramos teikimo pagal BPD užbaigimo procese dalyvauja: 5.1. vadovaujančioji institucija; 5.2. mokėjimo institucija; 5.3. tarpinės institucijos; 5.4. įgyvendinančiosios institucijos; 5.5. auditą koordinuojanti institucija; 5.6. institucijos, atsakingos už veiklos atrankinius patikrinimus; 5.7. baigiamąją audito deklaraciją dėl ES struktūrinių fondų programų rengianti institucija, paskirta Lietuvos Respublikos Seimo 2003 m. liepos 1 d. nutarimu Nr. IX-1667 „Dėl pavedimo Lietuvos Respublikos valstybės kontrolei atlikti Lietuvos Respublikoje gaunamos Europos Sąjungos struktūrinės paramos auditus“ (Žin., 2003, Nr. 70-3171; 2007, Nr. 108-4402) (toliau – baigiamąją deklaraciją rengianti institucija). III SKYRIUS. DARBO GRUPĖ ES STRUKTŪRINIŲ FONDŲ PARAMOS TEIKIMO PAGAL BPD UŽBAIGIMO PROCESUI KOORDINUOTI 6. ES struktūrinių fondų paramos teikimo pagal BPD užbaigimo procesui koordinuoti Lietuvos Respublikos finansų ministro 2008 m. sausio 16 d. įsakymu Nr. 1K-023 „Dėl darbo grupės Europos Sąjungos struktūrinių fondų paramos teikimo pagal Lietuvos 2004–2006 metų bendrąjį programavimo dokumentą užbaigimo procesui koordinuoti sudarymo“ (Žin., 2008, Nr. 10-360) įsteigta darbo grupė, kuri sudaryta iš Taisyklių 5.1–5.5 ir 5.7 punktuose nurodytų institucijų atstovų. IV SKYRIUS. ES STRUKTŪRINIŲ FONDŲ PARAMOS TEIKIMO PAGAL BPD UŽBAIGIMO DOKUMENTAI IR JIEMS KELIAMI REIKALAVIMAI 7. Lietuvos Respublika, atsiskaitydama už ES struktūrinių fondų paramos, skirtos BPD įgyvendinti, panaudojimą, turi parengti ir Komisijai pateikti šiuos ES struktūrinių fondų paramos teikimo pagal BPD užbaigimo dokumentus: 7.1. galutinę BPD įgyvendinimo ataskaitą; 7.2. galutinio mokėjimo paraiškas Komisijai (galutinio mokėjimo paraiškos Komisijai rengiamos ir teikiamos pagal kiekvieną ES struktūrinį fondą – iš viso rengiamos ir teikiamos 4 galutinio mokėjimo paraiškos Komisijai); 7.3. pažangos, įgyvendinant bendrai iš Žuvininkystės orientavimo finansinės priemonės (toliau – ŽOFP) finansuojamas BPD priemones, ataskaitą (toliau – pažangos ataskaita); 7.4. deklaraciją baigus teikti paramą. I SKIRSNIS. GALUTINĖ BPD ĮGYVENDINIMO ATASKAITA 8. Už galutinės BPD įgyvendinimo ataskaitos parengimą ir pateikimą Komisijai atsakinga vadovaujančioji institucija. 9. Galutinėje BPD įgyvendinimo ataskaitoje turi būti pateikta informacija, leisianti Komisijai patikrinti, ar Komisijos 2004 m. birželio 18 d. sprendimas Nr. C(2004) 2120, patvirtinantis Bendrijos struktūrinės paramos, skiriamos pagal 1 tikslą Lietuvoje, Bendrąjį programavimo dokumentą, buvo tinkamai vykdomas ir ar buvo pasiekti visi BPD numatyti tikslai (minimali reikalaujama pateikti informacija nurodyta Komisijos gairių 1 priede). 10. Finansinė informacija, pateikta galutinėje BPD įgyvendinimo ataskaitoje, turi atitikti informaciją, pateiktą galutinio mokėjimo paraiškose Komisijai. 11. Galutinė BPD įgyvendinimo ataskaita turi būti apsvarstyta ir patvirtinta Priežiūros komiteto Lietuvos 2004–2006 metų bendrojo programavimo dokumento įgyvendinimo priežiūrai atlikti, sudaryto Lietuvos Respublikos Vyriausybės 2004 m. rugpjūčio 11 d. nutarimu Nr. 950 „Dėl Priežiūros komiteto Lietuvos 2004–2006 metų bendrojo programavimo dokumento įgyvendinimo priežiūrai atlikti sudarymo“ (Žin., 2004, Nr. 128-4598) (toliau – Priežiūros komitetas). II SKIRSNIS. GALUTINIO MOKĖJIMO PARAIŠKOS KOMISIJAI 12. Už galutinio mokėjimo paraiškų Komisijai parengimą atsakinga mokėjimo institucija, už jų pateikimą Komisijai – vadovaujančioji institucija. 13. Galutinio mokėjimo paraiškos Komisijai turi būti parengtos pagal formą, nustatytą Valdymo ir kontrolės reglamento 2 priede. 14. Galutinio mokėjimo paraiškose Komisijai deklaruojamos tik deklaruotinomis Komisijai pripažintos išlaidos, kurios atitinka projektų vykdytojų atliktus mokėjimus rangovams, paslaugų teikėjams ar prekių tiekėjams ir patvirtintos apskaitos dokumentais, kaip nurodyta Pagrindinio reglamento 32 straipsnio 1 dalyje. 15. Galutinio mokėjimo paraiškose Komisijai nedeklaruojamos išlaidos, dėl kurių susigrąžinimo Finansinės paramos grąžinimo taisyklių ir Administravimo ir finansavimo taisyklių nustatyta tvarka yra priimti sprendimai, ir kitos su šiomis išlaidomis susijusios projektų bendrojo finansavimo lėšos, išskyrus Finansinės paramos grąžinimo taisyklių nustatyta tvarka nurašytas projektų vykdytojų skolas ir kitas su nurašytomis projektų vykdytojų skolomis susijusias projektų bendrojo finansavimo lėšas. III SKIRSNIS. PAŽANGOS ATASKAITA 16. Už pažangos ataskaitos parengimą atsakingas Žuvininkystės departamentas prie Lietuvos Respublikos žemės ūkio ministerijos, už jos pateikimą Komisijai – vadovaujančioji institucija. 17. Pažangos ataskaita turi būti parengta pagal formą, nustatytą 2001 m. vasario 22 d. Komisijos reglamento (EB) Nr. 366/2001, nustatančio išsamias Tarybos reglamente (EB) Nr. 2792/1999 numatytų priemonių įgyvendinimo taisykles (OL 2004 m. specialusis leidimas, 4 skyrius, 5 tomas, p. 26) (toliau – Reglamentas Nr. 366/2001), 1 priede. IV SKIRSNIS. DEKLARACIJA BAIGUS TEIKTI PARAMĄ 18. Deklaracijos baigus teikti paramą parengimo reikalavimai nustatyti Pagrindinio reglamento 38 straipsnio 1 dalies f punkte ir Valdymo ir kontrolės reglamento V skyriuje; pavyzdinė deklaracijos baigus teikti paramą forma yra pateikta Valdymo ir kontrolės reglamento 3 priede; deklaracijos baigus teikti paramą parengimo ir turinio rekomendacijos yra išdėstytos Komisijos gairių 2 priede. Baigiamąją deklaraciją rengiančios institucijos parengtą deklaraciją baigus teikti paramą Komisijai teikia vadovaujančioji institucija. V SKIRSNIS. KITI ES STRUKTŪRINIŲ FONDŲ PARAMOS TEIKIMO PAGAL BPD UŽBAIGIMO DOKUMENTŲ PARENGIMO IR PATEIKIMO REIKALAVIMAI 19. Institucijos, nurodytos Taisyklių 5.1–5.6 punktuose, privalo laikytis Taisyklėse nustatytų informacijos ir dokumentų parengimo bei pateikimo terminų ir formų. 20. Pagal poreikį gali būti renkama bei apibendrinama ir kita, Taisyklėse nenurodyta, informacija. 21. Finansinio pobūdžio informacija, jei Taisyklėse nenustatyta kitaip, renkama, apibendrinama ir teikiama, valiuta nurodant eurus. 22. Visi ES struktūrinės paramos kompiuterinėje informacinėje valdymo ir priežiūros sistemoje (toliau – SFMIS) privalomi registruoti duomenys turi būti įregistruoti SFMIS, užtikrinant šių duomenų kokybę ir tikslumą. V SKYRIUS. INSTITUCIJŲ, DALYVAUJANČIŲ ES STRUKTŪRINIŲ FONDŲ PARAMOS TEIKIMO PAGAL BPD UŽBAIGIMO PROCESE, ATSAKOMYBĖ, FUNKCIJOS IR VEIKSMAI I SKIRSNIS. VADOVAUJANČIOJI INSTITUCIJA 23. Vadovaujančioji institucija atlieka šias funkcijas: 23.1. organizuoja ES struktūrinių fondų paramos teikimo pagal BPD užbaigimo procesą ir ES struktūrinių fondų paramos teikimo pagal BPD užbaigimo dokumentų rengimą bei atsako už šių dokumentų pateikimą Komisijai laiku; 23.2. rengia galutinės BPD įgyvendinimo ataskaitos projektą, teikia jį Priežiūros komitetui svarstyti ir tvirtinti. Gavusi Priežiūros komiteto patvirtinimą, Taisyklių 24.1 punkte nustatytais terminais teikia šią ataskaitą ir kitus Taisyklių 7.2–7.4 punktuose nurodytus ES struktūrinių fondų paramos teikimo pagal BPD užbaigimo dokumentus Komisijai; 23.3. Komisijai pateikus pastabas dėl Taisyklių 7.1–7.3 punkte nurodytų ES struktūrinių fondų paramos teikimo pagal BPD užbaigimo dokumentų, organizuoja jų pakeitimus; 23.4. pagal kompetenciją užtikrina, kad būtų įgyvendintos Komisijos ir baigiamąją deklaraciją rengiančios institucijos auditų rekomendacijos; 23.5. pagal kompetenciją užtikrina, kad būtų pašalinti trūkumai ir pažeidimai, nustatyti per vadovaujančiosios institucijos atliktas patikras projektų įgyvendinimo ir administravimo vietose. 24. Vadovaujančioji institucija rengia ir (ar) teikia Taisyklių 24.1–24.3 punktuose nurodytoms institucijoms ir (ar) Priežiūros komitetui šiuos dokumentus ir (ar) informaciją: 24.1. ES struktūrinių fondų paramos teikimo pagal BPD užbaigimo dokumentus: Gavėjas Dokumentas Dokumento pateikimo Pastabos forma galutinis terminas Priežiūros komitetas 24.1.1. Galutinė BPD įgyvendinimo ataskaita. ataskaita (projektas) 2010-05-31 Vadovaujančiosios institucijos parengta galutinė BPD įgyvendinimo ataskaita (projektas) pateikiama Priežiūros komiteto nariams Priežiūros komiteto darbo reglamente nustatyta tvarka. Baigiamąją deklaraciją rengianti institucija ataskaita (projektas) 2010-05-31 Komisija ataskaita 2010-08-31 Galutinė BPD įgyvendinimo ataskaita pateikiama Komisijai, kai ją patvirtina Priežiūros komitetas. Komisija 24.1.2. Galutinio mokėjimo paraiškos Komisijai (iš viso 4 paraiškos). paraiška 2010-08-31 Pateikiamos mokėjimo institucijos, kaip nurodyta Taisyklių 26.2 punkte, parengtos ir vadovaujančiajai institucijai pateiktos galutinio mokėjimo paraiškos Komisijai. Komisija 24.1.3. Pažangos ataskaita. ataskaita 2010-08-31 Pateikiama (raštu ir elektroniniu paštu) Žuvininkystės departamento prie Lietuvos Respublikos žemės ūkio ministerijos, kaip nurodyta Taisyklių 27.3 punkte, parengta ir vadovaujančiajai institucijai pateikta pažangos ataskaita. Komisija 24.1.4. Deklaracija baigus teikti paramą. deklaracija 2010-08-31 Pateikiama baigiamąją deklaraciją rengiančios institucijos parengta ir vadovaujančiajai institucijai pateikta deklaracija baigus teikti paramą. 24.2. informaciją, reikalingą galutinio mokėjimo paraiškoms Komisijai parengti: Gavėjas Informacija Informacijos parengimo ir (ar) pateikimo Pastabos forma galutinis terminas Mokėjimo institucija 24.2.1. Informacija apie projektus, kurių veikla sustabdyta / dėl kurių veiklos tęstinumo užtikrinimo kyla rizika. Taisyklių 19 priedas 2010-01-05 Apibendrinama tarpinių institucijų, kaip nurodyta Taisyklių 27.1.1 punkte, parengta ir vadovaujančiajai institucijai pateikta informacija. Mokėjimo institucija 24.2.2. Duomenys apie pajamų, kaip jos apibrėžtos 2004 m. kovo 10 d. Komisijos reglamento (EB) Nr. 448/2004, iš dalies pakeičiančio Reglamentą (EB) Nr. 1685/2000, nustatantį išsamias Tarybos reglamento (EB) Nr. 1260/1999 įgyvendinimo taisykles dėl struktūrinių fondų bendrai finansuojamos veiklos išlaidų tinkamumo įgyvendinimo, ir panaikinančio Reglamentą (EB) Nr. 1145/2003, priedo 2 taisyklėje, išskaitymus. Taisyklių 21 priedas 2009-11-05 Apibendrinama tarpinių institucijų, kaip nurodyta Taisyklių 27.1.2 punkte, parengta ir vadovaujančiajai institucijai pateikta informacija. Mokėjimo institucija 24.2.3. Kiti galutinio mokėjimo paraiškoms Komisijai parengti reikalingi dokumentai ir informacija. pagal poreikį pagal mokėjimo institucijos prašymą 24.3. informaciją, reikalingą deklaracijai baigus teikti paramą parengti: Rengiama ir (ar) teikiama baigiamąją deklaraciją rengiančiai institucijai Informacija Informacijos parengimo ir (ar) pateikimo Pastabos forma galutinis terminas Rengiama ir teikiama 24.3.1. Informacija apie vadovaujančiosios institucijos atliktas patikras projektų įgyvendinimo ir administravimo vietose. Taisyklių 1 priedas 2009-11-30 Informacija rengiama ir teikiama pagal kiekvieną ES struktūrinį fondą (atskirai). Teikiama 24.3.2. Informacija apie tarpinių institucijų atliktas patikras projektų įgyvendinimo ir administravimo vietose. Taisyklių 2 priedas per 10 kalendorinių dienų nuo tarpinių institucijų parengtos informacijos gavimo dienos, bet ne vėliau kaip iki 2009-11-01 Teikiama tarpinių institucijų, kaip nurodyta Taisyklių 27.4.1 punkte, parengta ir vadovaujančiajai institucijai pateikta informacija. Teikiama 24.3.3. Informacija apie įgyvendinančiųjų institucijų atliktas patikras projektų įgyvendinimo vietose. Taisyklių 3 priedas per 1 mėnesį nuo įgyvendinančiųjų institucijų parengtos informacijos gavimo dienos, bet ne vėliau kaip iki 2009-11-30 Teikiama įgyvendinančiųjų institucijų, kaip nurodyta Taisyklių 28.3.1 punkte, parengta ir vadovaujančiajai institucijai pateikta informacija. Rengiama ir teikiama 24.3.4. Informacija apie Europos Audito Rūmų, Komisijos ir Lietuvos Respublikos institucijų atliktus auditus. Taisyklių 4 priedas 2009-11-01 Informacija rengiama ir teikiama pagal kiekvieną ES struktūrinį fondą (atskirai). Rengiama ir teikiama 24.3.5. Informacija apie Europos Audito Rūmų, Komisijos ir Lietuvos Respublikos institucijų atliktų auditų metu nustatytas klaidas ir netinkamas finansuoti išlaidas. Taisyklių 5 priedas 2009-11-01 Informacija rengiama ir teikiama pagal kiekvieną ES struktūrinį fondą (atskirai). Rengiama ir teikiama 24.3.6. Informacija apie esminius pastebėjimus, nustatytus atliekant patikras pagal Valdymo ir kontrolės reglamento 4 straipsnį bei auditus, nurodytus pildant Taisyklių 4 priedą. laisva forma 2009-11-30 Informacija rengiama ir teikiama pagal kiekvieną ES struktūrinį fondą (atskirai). Rengiama ir teikiama 24.3.7. Informacija apie nustatytus ir įtariamus pažeidimus. Taisyklių 6 ir 7 priedai, santrauka pateikiama laisva forma 2009-11-30 Informacija rengiama ir teikiama pagal kiekvieną ES struktūrinį fondą (atskirai). Bendrų problemų, susijusių su nustatytais pažeidimais, santrauka pateikiama laisva forma, duodant aiškias nuorodas į informaciją, pateiktą pildant Taisyklių 6 priedą (pvz., nurodant nustatytas sistemines klaidas ir kokių veiksmų imtasi (įskaitant teisės aktų ar procedūrų pakeitimus), reikšmingus išorės veiksnius, padėjusius efektyviau spręsti su pažeidimais susijusias problemas, šalinti pačius pažeidimus ir pan.). Rengiama ir teikiama 24.3.8. Kiti deklaracijai baigus teikti paramą parengti reikalingi dokumentai ir informacija. pagal poreikį pagal baigiamąją deklaraciją rengiančios institucijos prašymą II SKIRSNIS. MOKĖJIMO INSTITUCIJA 25. Mokėjimo institucija atlieka šias funkcijas: 25.1. teikia vadovaujančiajai institucijai informaciją, reikalingą galutinei BPD įgyvendinimo ataskaitai parengti; 25.2. teikia baigiamąją deklaraciją rengiančiai institucijai dokumentus ir informaciją, reikalingus deklaracijai baigus teikti paramą parengti; 25.3. pagal Valdymo ir kontrolės reglamento 2 priede nustatytą formą rengia galutinio mokėjimo paraiškas Komisijai ir pateikia jas vadovaujančiajai institucijai. 26. Mokėjimo institucija rengia ir (ar) teikia vadovaujančiajai institucijai ir baigiamąją deklaraciją rengiančiai institucijai šiuos dokumentus ir (ar) informaciją: 26.1. informaciją, reikalingą galutinei BPD įgyvendinimo ataskaitai parengti: Gavėjas Informacija Informacijos parengimo ir pateikimo Pastabos forma galutinis terminas Vadovaujančioji institucija 26.1.1. Informacija apie sukauptų palūkanų, kaip jos apibrėžtos Palūkanų, sukauptų nuo Europos Sąjungos struktūrinių fondų lėšų, gaunamų Lietuvos 2004–2006 metų bendrojo programavimo dokumentui įgyvendinti, panaudojimo taisyklėse, patvirtintose Lietuvos Respublikos finansų ministro 2008 m. gegužės 16 d. įsakymu Nr. 1K-183 (Žin., 2008, Nr. 58-2183), ir Administravimo ir finansavimo taisyklėse, panaudojimą. Taisyklių 20 priedas 2010-01-31 Informacija gaunama iš SFMIS ir suderinama su įgyvendinančiosiomis bei tarpinėmis institucijomis. Vadovaujančioji institucija 26.1.2. Informacija apie Komisijai deklaruotas, iš Komisijos gautas ir gautinas ES struktūrinių fondų lėšas. Taisyklių 22 ir 23 priedai 2010-01-31 Informacija gaunama iš SFMIS. Vadovaujančioji institucija 26.1.3. Kiti galutinei BPD įgyvendinimo ataskaitai parengti reikalingi dokumentai ir informacija. pagal poreikį pagal vadovaujančiosios institucijos prašymą 26.2. galutinio mokėjimo paraiškas Komisijai: Gavėjas Dokumentas Dokumento parengimo ir pateikimo Pastabos forma galutinis terminas Vadovaujančioji institucija Galutinio mokėjimo paraiškos Komisijai (iš viso 4 paraiškos). pagal Valdymo ir kontrolės reglamento 2 priede nustatytą formą 2010-08-15 Rengiamos pagal kiekvieną ES struktūrinį fondą (atskirai), remiantis tarpinių institucijų, kaip nurodyta Taisyklių 27.2 punkte, parengta ir mokėjimo institucijai pateikta bei kita turima informacija. 26.3. dokumentus ir (ar) informaciją, reikalingus deklaracijai baigus teikti paramą parengti: Gavėjas Dokumentas ir (ar) informacija Dokumento ir (ar) informacijos parengimo ir pateikimo Pastabos forma galutinis terminas Baigiamąją deklaraciją rengianti institucija 26.3.1. Galutinio mokėjimo paraiškos Komisijai (iš viso 4 paraiškos). paraiška 2010-01-31 Rengiamos ir teikiamos pagal kiekvieną ES struktūrinį fondą (atskirai). Baigiamąją deklaraciją rengianti institucija 26.3.2. Informacija apie mokėjimo institucijos atliktus patikrinimus. Taisyklių 8 priedas 2009-11-30 Informacija rengiama ir teikiama pagal kiekvieną ES struktūrinį fondą (atskirai). Baigiamąją deklaraciją rengianti institucija 26.3.3. Informacija apie esminius pastebėjimus, nustatytus atliekant patikrinimus. laisva forma 2009-11-30 Informacija rengiama ir teikiama pagal kiekvieną ES struktūrinį fondą (atskirai). Baigiamąją deklaraciją rengianti institucija 26.3.4. Ataskaita apie grąžintas ir grąžintinas sumas. Taisyklių 24 priedas 2010-01-31 Rengiama ir teikiama pagal kiekvieną ES struktūrinį fondą (atskirai). Baigiamąją deklaraciją rengianti institucija 26.3.5. Kiti deklaracijai baigus teikti paramą parengti reikalingi dokumentai ir informacija. pagal poreikį pagal baigiamąją deklaraciją rengiančios institucijos prašymą III SKIRSNIS. TARPINĖS INSTITUCIJOS 27. Tarpinės institucijos rengia ir (ar) teikia Taisyklių 27.1–27.4 punktuose nurodytoms institucijoms šiuos dokumentus ir (ar) informaciją: 27.1. informaciją, reikalingą galutinei BPD įgyvendinimo ataskaitai parengti: Gavėjas Informacija Informacijos parengimo ir (ar) pateikimo Pastabos forma galutinis terminas Vadovaujančioji institucija 27.1.1. Informacija apie projektus, kurių veikla sustabdyta / dėl kurių veiklos tęstinumo užtikrinimo kyla rizika. Taisyklių 19 priedas 2009-12-31 Apibendrinama įgyvendinančiųjų institucijų, kaip nurodyta Taisyklių 28.1.1 punkte, parengta ir tarpinėms institucijoms pateikta bei kita turima informacija. Vadovaujančioji institucija 27.1.2. Duomenys apie pajamų, kaip jos apibrėžtos 2004 m. kovo 10 d. Komisijos reglamento (EB) Nr. 448/2004, iš dalies pakeičiančio Reglamentą (EB) Nr. 1685/2000, nustatantį išsamias Tarybos reglamento (EB) Nr. 1260/1999 įgyvendinimo taisykles dėl struktūrinių fondų bendrai finansuojamos veiklos išlaidų tinkamumo įgyvendinimo, ir panaikinančio Reglamentą (EB) Nr. 1145/2003, priedo 2 taisyklėje, išskaitymus. Taisyklių 21 priedas 2009-10-31 Apibendrinama įgyvendinančiųjų institucijų, kaip nurodyta Taisyklių 28.1.2 punkte, parengta ir tarpinėms institucijoms pateikta bei kita turima informacija. Vadovaujančioji institucija 27.1.3. Finansinė informacija apie priemonių, nurodytų 1999 m. gegužės 17 d. Tarybos reglamento (EB) Nr. 1257/1999 dėl Europos žemės ūkio orientavimo ir garantijų fondo (EŽŪOGF) paramos kaimo plėtrai ir iš dalies pakeičiančio bei panaikinančio tam tikrus reglamentus 33 straipsnyje, įgyvendinimą. laisva 2009-12-31 Rengia ir teikia tik Lietuvos Respublikos žemės ūkio ministerija. Vadovaujančioji institucija 27.1.4. Kiti galutinei BPD įgyvendinimo ataskaitai parengti reikalingi dokumentai ir informacija. pagal poreikį pagal vadovaujančiosios institucijos prašymą 27.2. dokumentus ir (ar) informaciją, reikalingus galutinio mokėjimo paraiškoms Komisijai parengti: Gavėjas Dokumentas ir (ar) informacija Dokumento ir (ar) informacijos parengimo ir (ar) pateikimo Pastabos forma galutinis terminas Mokėjimo institucija 27.2.1. BPD priemonių projektų būklės ataskaitos ir išlaidų deklaracijos. pagal Administravimo ir finansavimo taisyklių 23 ir 24 prieduose pateiktas formas 2009-10-31 Rengiamos remiantis įgyvendinančiųjų institucijų, kaip nurodyta Taisyklių 28.2.1 punkte, parengtomis ir tarpinėms institucijoms pateiktomis išlaidų deklaracijomis. Mokėjimo institucija 27.2.2. Ataskaita apie grąžintas ir grąžintinas sumas. Taisyklių 24 priedas 2009-10-31 Rengiama remiantis turima informacija. Mokėjimo institucija 27.2.3. Kiti galutinio mokėjimo paraiškoms Komisijai parengti reikalingi dokumentai ir informacija. pagal poreikį pagal mokėjimo institucijos prašymą 27.3. pažangos ataskaitą: Gavėjas Dokumentas Dokumento parengimo ir pateikimo Pastabos forma galutinis terminas Vadovaujančioji institucija Pažangos ataskaita. pagal Reglamento Nr. 366/2001 1 priede nustatytą formą 2010-08-01 Rengia ir (raštu bei elektroniniu paštu) teikia Žuvininkystės departamentas prie Lietuvos Respublikos žemės ūkio ministerijos, remdamasis turima informacija ir vadovaudamasis Reglamento Nr. 366/2001 nuostatomis. 27.4. informaciją, reikalingą deklaracijai baigus teikti paramą parengti: Gavėjas Informacija Informacijos parengimo ir pateikimo Pastabos forma galutinis terminas Vadovaujančioji institucija 27.4.1. Informacija apie tarpinių institucijų atliktas patikras projektų įgyvendinimo ir administravimo vietose. Taisyklių 2 priedas 2009-10-20 Informacija rengiama ir teikiama pagal kiekvieną ES struktūrinį fondą (atskirai). Vadovaujančioji institucija 27.4.2. Informacija apie esminius pastebėjimus, nustatytus atliekant patikras pagal Valdymo ir kontrolės reglamento 4 straipsnį. laisva forma 2009-10-31 Informacija rengiama ir teikiama pagal kiekvieną ES struktūrinį fondą (atskirai). Vadovaujančioji institucija / baigiamąją deklaraciją rengianti institucija 27.4.3. Kiti deklaracijai baigus teikti paramą parengti reikalingi dokumentai ir informacija. pagal poreikį pagal vadovaujančiosios institucijos / baigiamąją deklaraciją rengiančios institucijos prašymą IV SKIRSNIS. ĮGYVENDINANČIOSIOS INSTITUCIJOS 28. Įgyvendinančiosios institucijos rengia ir (ar) teikia Taisyklių 28.1–28.3 punktuose nurodytoms institucijoms šiuos dokumentus ir (ar) informaciją: 28.1. informaciją, reikalingą galutinei BPD įgyvendinimo ataskaitai parengti: Gavėjas Informacija Informacijos parengimo ir pateikimo Pastabos forma galutinis terminas Tarpinės institucijos 28.1.1. Informacija apie projektus, kurių veikla sustabdyta / dėl kurių veiklos tęstinumo užtikrinimo kyla rizika. Taisyklių 19 priedas 2009-11-30 Apibendrinama turima informacija. Tarpinės institucijos 28.1.2. Duomenys apie pajamų, kaip jos apibrėžtos 2004 m. kovo 10 d. Komisijos reglamento (EB) Nr. 448/2004, iš dalies pakeičiančio Reglamentą (EB) Nr. 1685/2000, nustatantį išsamias Tarybos reglamento (EB) Nr. 1260/1999 įgyvendinimo taisykles dėl struktūrinių fondų bendrai finansuojamos veiklos išlaidų tinkamumo įgyvendinimo, ir panaikinančio Reglamentą (EB) Nr. 1145/2003, priedo 2 taisyklėje, išskaitymus. Taisyklių 21 priedas 2009-10-20 Informacija gaunama iš SFMIS. Tarpinės institucijos / vadovaujančioji institucija 28.1.3. Kiti galutinei BPD įgyvendinimo ataskaitai parengti reikalingi dokumentai ir informacija. pagal poreikį pagal tarpinių institucijų / vadovaujančiosios institucijos prašymus 28.2. dokumentus ir (ar) informaciją, reikalingus galutinio mokėjimo paraiškoms Komisijai parengti: Gavėjas Dokumentas ir (ar) informacija Dokumento ir (ar) informacijos parengimo ir pateikimo Pastabos forma galutinis terminas Tarpinės institucijos 28.2.1. BPD priemonių projektų būklės ataskaitos ir išlaidų deklaracijos. pagal Administravimo ir finansavimo taisyklių 16 ir 19 prieduose pateiktas formas 2009-10-20 Tarpinės institucijos / mokėjimo institucija 28.2.2. Kiti galutinio mokėjimo paraiškoms Komisijai parengti reikalingi dokumentai ir informacija. pagal poreikį pagal tarpinių institucijų / mokėjimo institucijos prašymus 28.3. informaciją, reikalingą deklaracijai baigus teikti paramą parengti: Gavėjas Informacija Informacijos parengimo ir pateikimo Pastabos forma galutinis terminas Vadovaujančioji institucija 28.3.1. Informacija apie įgyvendinančiųjų institucijų atliktas patikras projektų įgyvendinimo vietose. Taisyklių 3 priedas 2009-10-31 Informacija rengiama ir teikiama pagal kiekvieną ES struktūrinį fondą (atskirai). Vadovaujančioji institucija 28.3.2. Informacija apie esminius pastebėjimus, nustatytus atliekant patikras pagal Valdymo ir kontrolės reglamento 4 straipsnį. laisva forma 2009-10-31 Informacija rengiama ir teikiama pagal kiekvieną ES struktūrinį fondą (atskirai). Vadovaujančioji institucija / baigiamąją deklaraciją rengianti institucija 28.3.3. Kiti deklaracijai baigus teikti paramą parengti reikalingi dokumentai ir informacija. pagal poreikį pagal vadovaujančiosios institucijos / baigiamąją deklaraciją rengiančios institucijos prašymą V SKIRSNIS. AUDITĄ KOORDINUOJANTI INSTITUCIJA 29. Auditą koordinuojanti institucija rengia ir (ar) teikia baigiamąją deklaraciją rengiančiai institucijai šią informaciją, reikalingą deklaracijai baigus teikti paramą parengti: Informacija Informacijos parengimo ir pateikimo Pastabos forma galutinis terminas 29.1. Informacija apie valdymo ir kontrolės sistemų efektyvumo patikrinimus pagal Valdymo ir kontrolės reglamento 10 straipsnį. Taisyklių 9 priedas 2009-12-01 Apibendrinama turima informacija. 29.2. Informacija apie deklaruotų tinkamų finansuoti išlaidų patikrinimus pagal Valdymo ir kontrolės reglamento 10 straipsnį. Taisyklių 10 ir 11 priedai 2009-12-01 Apibendrinama veiklos atrankinius patikrinimus atliekančių institucijų, kaip nurodyta Taisyklių 30.1 punkte, parengta ir auditą koordinuojančiai institucijai pateikta informacija. 29.3. Informacija dėl Valdymo ir kontrolės reglamento 10 straipsnio nuostatų dėl privalomų deklaruotų tinkamų finansuoti išlaidų patikrinimų apimties užtikrinimo. Taisyklių 12 priedas 2009-12-01 Apibendrinama turima informacija. 29.4. Informacija apie veiklos atrankinių patikrinimų, atliekamų pagal Valdymo ir kontrolės reglamento 10 straipsnį, metu nustatytas klaidas ir deklaruotas netinkamas finansuoti išlaidas. Taisyklių 13 priedas 2009-12-31 Apibendrinama veiklos atrankinius patikrinimus atliekančių institucijų, kaip nurodyta Taisyklių 30.2 punkte, parengta ir auditą koordinuojančiai institucijai pateikta informacija. 29.5. Informacija dėl Valdymo ir kontrolės reglamento 10 straipsnio nuostatų dėl atrankos ir rizikos analizės užtikrinimo. Taisyklių 14 priedas 2009-12-31 Apibendrinama veiklos atrankinius patikrinimus atliekančių institucijų, kaip nurodyta Taisyklių 30.3 punkte, parengta ir auditą koordinuojančiai institucijai pateikta informacija. 29.6. Informacija apie taikytus rizikos analizės modelius ir deklaruotų tinkamų finansuoti išlaidų atrankos metodus (Valdymo ir kontrolės reglamento 10 straipsnis). laisva 2009-12-31 Apibendrinama veiklos atrankinius patikrinimus atliekančių institucijų, kaip nurodyta Taisyklių 30.4 punkte, parengta ir auditą koordinuojančiai institucijai pateikta informacija. Paaiškinimai siejami su informacija, pateikta pildant Taisyklių 14 priedą. 29.7. Informacija apie tarpinėse ir įgyvendinančiosiose institucijose sukurtų valdymo ir kontrolės sistemų efektyvumo patikrinimus pagal Valdymo ir kontrolės reglamento 10 straipsnį. Taisyklių 15 priedas 2009-12-31 Apibendrinama turima informacija. 29.8. Informacija apie vadovaujančiojoje ir mokėjimo institucijose sukurtų valdymo ir kontrolės sistemų efektyvumo patikrinimus pagal Valdymo ir kontrolės reglamento 10 straipsnį. Taisyklių 16 priedas 2009-12-31 Apibendrinama turima informacija. 29.9. Informacija apie klaidas, nustatytas atliekant veiklos atrankinius patikrinimus pagal Valdymo ir kontrolės reglamento 10 straipsnį. Taisyklių 17 ir 18 priedai 2009-12-31 Apibendrinama veiklos atrankinius patikrinimus atliekančių institucijų, kaip nurodyta Taisyklių 30.5 punkte, parengta ir auditą koordinuojančiai institucijai pateikta informacija. 29.10. Informacija apie klaidų, neatitikčių ir pažeidimų dažnį (Valdymo ir kontrolės reglamento 10 straipsnis). laisva 2009-12-31 Apibendrinama veiklos atrankinius patikrinimus atliekančių institucijų, kaip nurodyta Taisyklių 30.6 punkte, parengta ir auditą koordinuojančiai institucijai pateikta informacija. 29.11. Kiti deklaracijai baigus teikti paramą parengti reikalingi dokumentai ir informacija. pagal poreikį pagal baigiamąją deklaraciją rengiančios institucijos prašymą VI SKIRSNIS. INSTITUCIJOS, ATSAKINGOS UŽ VEIKLOS ATRANKINIUS PATIKRINIMUS 30. Institucijos, atsakingos už veiklos atrankinius patikrinimus, rengia ir teikia auditą koordinuojančiai institucijai šią informaciją, reikalingą deklaracijai baigus teikti paramą parengti: Informacija Informacijos parengimo ir (ar) pateikimo Pastabos forma galutinis terminas 30.1. Informacija apie deklaruotų tinkamų finansuoti išlaidų patikrinimus pagal Valdymo ir kontrolės reglamento 10 straipsnį. Taisyklių 10 ir 11 priedai 2009-11-01 Apibendrinama turima informacija. 30.2. Informacija apie veiklos atrankinių patikrinimų, atliekamų pagal Valdymo ir kontrolės reglamento 10 straipsnį, metu nustatytas klaidas ir deklaruotas netinkamas finansuoti išlaidas. Taisyklių 13 priedas 2009-11-01 Apibendrinama turima informacija. 30.3. Informacija dėl Valdymo ir kontrolės reglamento 10 straipsnio nuostatų dėl atrankos ir rizikos analizės užtikrinimo. Taisyklių 14 priedas 2009-11-01 Apibendrinama turima informacija. 30.4. Informacija apie taikytus rizikos analizės modelius ir deklaruotų tinkamų finansuoti išlaidų atrankos metodus (Valdymo ir kontrolės reglamento 10 straipsnis). laisva 2009-11-01 Pateikiamas paaiškinimas, koks (ir kodėl) buvo taikytas rizikos analizės modelis bei koks (ir kodėl) pasirinktas deklaruotų tinkamų finansuoti išlaidų atrankos metodas. Paaiškinimai siejami su informacija, pateikta pildant Taisyklių 14 priedą. 30.5. Informacija apie klaidas, nustatytas atliekant veiklos atrankinius patikrinimus pagal Valdymo ir kontrolės reglamento 10 straipsnį. Taisyklių 17 ir 18 priedai 2009-11-01 Apibendrinama turima informacija. 30.6. Informacija apie klaidų, neatitikčių ir pažeidimų dažnį (Valdymo ir kontrolės reglamento 10 straipsnis). laisva 2009-11-01 Paaiškinama taikyta metodika klaidų, neatitikčių ir pažeidimų dažniui nustatyti ir įvertinti. Pateikiami pagrindžiantys skaičiavimai (pagal BPD priemones ir ES struktūrinius fondus). 30.7. Kiti deklaracijai baigus teikti paramą parengti reikalingi dokumentai ir informacija. pagal poreikį pagal auditą koordinuojančios institucijos / baigiamąją deklaraciją rengiančios institucijos prašymą VII SKIRSNIS. BAIGIAMĄJĄ DEKLARACIJĄ RENGIANTI INSTITUCIJA 31. Baigiamąją deklaraciją rengiančiai institucijai institucijos, nurodytos Taisyklių 5.1, 5.2 ir 5.5 punktuose, turi pateikti deklaracijai baigus teikti paramą parengti reikalingą informaciją, kaip nurodyta Taisyklių 24.3, 26.3 ir 29 punktuose. VI SKYRIUS. BAIGIAMOSIOS NUOSTATOS 32. Taisyklių 5.1–5.6 punktuose nurodytos institucijos pagal savo kompetenciją turi imtis visų priemonių užtikrinti sėkmingą ES struktūrinių fondų paramos teikimo pagal BPD užbaigimą. 33. ES struktūrinių fondų paramos teikimo pagal BPD užbaigimo dokumentų kokybiškas parengimas ir pateikimas Komisijai iki nustatyto termino pabaigos yra būtina ES struktūrinių fondų paramos, skirtos BPD įgyvendinti, galutinio likučio gavimo iš Komisijos sąlyga. _________________ Europos Sąjungos struktūrinių fondų paramos teikimo pagal Lietuvos 2004–2006 metų bendrojo programavimo dokumentą užbaigimo taisyklių 1 priedas (Lentelės apie vadovaujančiosios institucijos atliktas patikras projektų įgyvendinimo ir administravimo vietose, įskaitant patikras, atliktas pagal 2001 m. kovo 2 d. Komisijos reglamento (EB) Nr. 438/2001, nustatančio išsamias Tarybos reglamento (EB) Nr. 1260/1999 įgyvendinimo taisykles dėl struktūrinių fondų paramos valdymo ir kontrolės sistemų, su paskutiniais pakeitimais, padarytais 2002 m. gruodžio 27 d. Komisijos reglamentu (EB) Nr. 2355/2002, 4 straipsnio nuostatas, forma) ______________________________________________________________ (dokumento sudarytojo pavadinimas) VADOVAUJANČIOSIOS INSTITUCIJOS ATLIKTOS PATIKROS PROJEKTŲ ĮGYVENDINIMO IR ADMINISTRAVIMO VIETOSE, ĮSKAITANT PATIKRAS, ATLIKTAS PAGAL 2001 M. KOVO 2 D. KOMISIJOS REGLAMENTO (EB) NR. 438/2001 4 STRAIPSNIO NUOSTATAS __________ Nr. ____________ (data) ___________________________ (sudarymo vieta) Patikros data Tikrinta BPD administruojanti institucija ir (ar) projekto vykdytojas (nurodyti projekto vykdytojo pavadinimą ir projekto kodą) Patikros tikslas1 Patikros pobūdis Rekomendacijos Patikra projekto administravimo vietoje (angl. on the desk) Patikra projekto įgyvendinimo vietoje (angl. on the  spot) Pateikta (vnt.) Įgyvendinta (vnt.) Neįgyvendinta (vnt.) Rekomendacijų neįgyvendinimo priežastys 1 2 3 4 5 6 7 8 9 Vadovo ar jo įgalioto asmens pareigų pavadinimas parašas vardas ir pavardė ___________________ 1 Nurodyti, jei patikros metu buvo tikrintas išlaidų tinkamumas finansuoti, taip pat jei buvo nustatytos netinkamos finansuoti išlaidos. _________________ Europos Sąjungos struktūrinių fondų paramos teikimo pagal Lietuvos 2004–2006 metų bendrojo programavimo dokumentą užbaigimo taisyklių 2 priedas (Lentelės apie tarpinių institucijų atliktas patikras projektų įgyvendinimo ir administravimo vietose, įskaitant patikras, atliktas pagal 2001 m. kovo 2 d. Komisijos reglamento (EB) Nr. 438/2001, nustatančio išsamias Tarybos reglamento (EB) Nr. 1260/1999 įgyvendinimo taisykles dėl struktūrinių fondų paramos valdymo ir kontrolės sistemų, su paskutiniais pakeitimais, padarytais 2002 m. gruodžio 27 d. Komisijos reglamentu (EB) Nr. 2355/2002, 4 straipsnio nuostatas, forma) ______________________________________________________________ (dokumento sudarytojo pavadinimas) TARPINIŲ INSTITUCIJŲ ATLIKTOS PATIKROS PROJEKTŲ ĮGYVENDINIMO IR ADMINISTRAVIMO VIETOSE, ĮSKAITANT PATIKRAS, ATLIKTAS PAGAL 2001 M. KOVO 2 D. KOMISIJOS REGLAMENTO (EB) NR. 438/2001 4 STRAIPSNIO NUOSTATAS __________  Nr. ____________ (data) ___________________________ (sudarymo vieta) Patikros data Tikrintas BPD projekto vykdytojas (nurodyti projekto vykdytojo pavadinimą ir projekto kodą) Patikros tikslas1 Patikros pobūdis Rekomendacijos Patikra projekto administravimo vietoje (angl. on the desk) Patikra projekto įgyvendinimo vietoje (angl. on the  spot) Pateikta (vnt.) Įgyvendinta (vnt.) Neįgyvendinta (vnt.) Rekomendacijų neįgyvendinimo priežastys 1 2 3 4 5 6 7 8 9 Vadovo ar jo įgalioto asmens pareigų pavadinimas parašas vardas ir pavardė __________________ 1 Nurodyti, jei patikros metu buvo tikrintas išlaidų tinkamumas finansuoti, taip pat jei buvo nustatytos netinkamos finansuoti išlaidos. _________________ Europos Sąjungos struktūrinių fondų paramos teikimo pagal Lietuvos 2004–2006 metų bendrojo programavimo dokumentą užbaigimo taisyklių 3 priedas (Lentelės apie įgyvendinančiųjų institucijų atliktas patikras projektų įgyvendinimo vietose, įskaitant patikras, atliktas pagal 2001 m. kovo 2 d. Komisijos reglamento (EB) Nr. 438/2001, nustatančio išsamias Tarybos reglamento (EB) Nr. 1260/1999 įgyvendinimo taisykles dėl struktūrinių fondų paramos valdymo ir kontrolės sistemų, su paskutiniais pakeitimais, padarytais 2002 m. gruodžio 27 d. Komisijos reglamentu (EB) Nr. 2355/2002, 4 straipsnio nuostatas, forma) ______________________________________________________________ (dokumento sudarytojo pavadinimas) ĮGYVENDINANČIŲJŲ INSTITUCIJŲ ATLIKTOS PATIKROS PROJEKTŲ ĮGYVENDINIMO VIETOSE, ĮSKAITANT PATIKRAS, ATLIKTAS PAGAL 2001 M. KOVO 2 D. KOMISIJOS REGLAMENTO (EB) NR. 438/2001 4 STRAIPSNIO NUOSTATAS __________  Nr. ____________ (data) ___________________________ (sudarymo vieta) Patikros data Tikrintas projekto vykdytojas (nurodyti projekto vykdytojo pavadinimą ir projekto kodą) Patikros tikslas1 Rekomendacijos Pateikta (vnt.) Įgyvendinta (vnt.) Neįgyvendinta (vnt.) Rekomendacijų neįgyvendinimo priežastys 1 2 3 4 5 6 7 Vadovo ar jo įgalioto asmens pareigų pavadinimas parašas vardas ir pavardė ___________________ 1 Nurodyti, jei patikros metu buvo tikrintas išlaidų tinkamumas finansuoti, taip pat jei buvo nustatytos netinkamos finansuoti išlaidos. _________________ Europos Sąjungos struktūrinių fondų paramos teikimo pagal Lietuvos 2004–2006 metų bendrojo programavimo dokumentą užbaigimo taisyklių 4 priedas (Lentelės apie Europos Audito Rūmų, Europos Komisijos ir Lietuvos Respublikos institucijų atliktus auditus forma) ______________________________________________________________ (dokumento sudarytojo pavadinimas) EUROPOS AUDITO RŪMŲ, EUROPOS KOMISIJOS IR LIETUVOS RESPUBLIKOS INSTITUCIJŲ ATLIKTI AUDITAI __________ Nr. ____________ (data) ___________________________ (sudarymo vieta) Auditą atlikusi institucija Audito pavadinimas Audito ataskaitos numeris ir data Už rekomendacijų įgyvendinimą atsakinga institucija Rekomendacijos Pateikta (vnt.) Įgyvendinta (vnt.) Neįgyvendinta (vnt.) Rekomendacijų neįgyvendinimo priežastys 1 2 3 4 5 6 7 8 Vadovo ar jo įgalioto asmens pareigų pavadinimas parašas vardas ir pavardė _________________ Europos Sąjungos struktūrinių fondų paramos teikimo pagal Lietuvos 2004–2006 metų bendrojo programavimo dokumentą užbaigimo taisyklių 5 priedas (Lentelės apie Europos Audito Rūmų, Europos Komisijos ir Lietuvos Respublikos institucijų atliktų auditų metu nustatytas klaidas ir netinkamas finansuoti išlaidas forma) ______________________________________________________________ (dokumento sudarytojo pavadinimas) EUROPOS AUDITO RŪMŲ, EUROPOS KOMISIJOS IR LIETUVOS RESPUBLIKOS INSTITUCIJŲ ATLIKTŲ AUDITŲ METU NUSTATYTOS KLAIDOS IR NETINKAMOS FINANSUOTI IŠLAIDOS1 __________ Nr. ____________ (data) ___________________________ (sudarymo vieta) Auditą atlikusi institucija Europos Sąjungos struktūrinis fondas Tikrinta institucija ir (ar) projekto vykdytojas (nurodyti projekto vykdytojo pavadinimą ir projekto kodą) Deklaruotų tinkamų finansuoti išlaidų suma (EUR) Tikrinta deklaruotų tinkamų finansuoti išlaidų suma (EUR) Klaidos išraiška Klaidų lygis (angl. error rate) (proc.) Priemonės, kurių buvo imtasi klaidoms ištaisyti (įgyvendinimo būklė) Pastabos Atsitiktinė Sisteminė Finansinė 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 Vadovo ar jo įgalioto asmens pareigų pavadinimas parašas vardas ir pavardė ___________________ 1 Lentelė pildoma, remiantis informacija, pateikta pildant Europos Sąjungos struktūrinių fondų paramos teikimo pagal Lietuvos 2004–2006 metų bendrojo programavimo dokumentą užbaigimo taisyklių 4 priedą, bei Europos Audito Rūmų, Europos Komisijos ir Lietuvos Respublikos institucijų atliktų auditų ataskaitose pateikta informacija. _________________ Europos Sąjungos struktūrinių fondų paramos teikimo pagal Lietuvos 2004–2006 metų bendrojo programavimo dokumentą užbaigimo taisyklių 6 priedas (Lentelės apie nustatytus pažeidimus forma) ______________________________________________________________ (dokumento sudarytojo pavadinimas) NUSTATYTI PAŽEIDIMAI __________  Nr. ____________ (data) ___________________________ (sudarymo vieta) Projekto vykdytojo pavadinimas ir projekto kodas Pažeidimo nustatymo data Pažeidimo tipas Veiksmai, kurių buvo imtasi nustačius pažeidimą Pranešimo Europos Komisijai data ir numeris1 Pažeidimo būsena Faktinis pažeidimo finansinis poveikis (su pažeidimu susijusios išmokėtos lėšos) Europos Sąjungos struktūrinių fondų lėšos Bendrojo finansavimo lėšos Litais Eurais Litais Eurais 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 Vadovo ar jo įgalioto asmens pareigų pavadinimas parašas vardas ir pavardė ___________________ 1 Nurodyti, jei apie pažeidimą pranešta Europos Komisijai vadovaujantis 1994 m. liepos 11 d. Komisijos reglamento (EB) Nr. 1681/94 dėl pažeidimų ir su struktūrinės politikos finansavimu ir šios srities informacinės sistemos organizavimu susijusių neteisingai sumokėtų sumų susigrąžinimo su paskutiniais pakeitimais, padarytais 2005 m. gruodžio 12 d. Komisijos reglamentu (EB) Nr. 2035/2005, nuostatomis. _________________ Europos Sąjungos struktūrinių fondų paramos teikimo pagal Lietuvos 2004–2006 metų bendrojo programavimo dokumentą užbaigimo taisyklių 7 priedas (Lentelės apie įtariamus pažeidimus forma) ______________________________________________________________ (dokumento sudarytojo pavadinimas) ĮTARIAMI PAŽEIDIMAI __________  Nr. ____________ (data) ___________________________ (sudarymo vieta) Projekto vykdytojo pavadinimas ir projekto kodas Data, kada buvo įtartas pažeidimas / gauta informacija apie įtariamą pažeidimą Įtariamo pažeidimo aprašymas Veiksmai, atlikti tiriant įtariamą pažeidimą Su įtariamu pažeidimu susijusi paramos suma Atlikto tyrimo rezultatas Projektui išmokėta paramos suma Europos Sąjungos struktūrinių fondų lėšos Bendrojo finansavimo lėšos Europos Sąjungos struktūrinių fondų lėšos Bendrojo finansavimo lėšos Litais Eurais Litais Eurais Litais Eurais Litais Eurais 1 2 3 4 5 6 7 8 9  10 11 12 13 Vadovo ar jo įgalioto asmens pareigų pavadinimas parašas vardas ir pavardė _________________ Europos Sąjungos struktūrinių fondų paramos teikimo pagal Lietuvos 2004–2006 metų bendrojo programavimo dokumentą užbaigimo taisyklių 8 priedas (Lentelės apie mokėjimo institucijos atliktus patikrinimus, įskaitant patikrinimus, atliktus pagal 2001 m. kovo 2 d. Komisijos reglamento (EB) Nr. 438/2001, nustatančio išsamias Tarybos reglamento (EB) Nr. 1260/1999 įgyvendinimo taisykles dėl struktūrinių fondų paramos valdymo ir kontrolės sistemų, su paskutiniais pakeitimais, padarytais 2002 m. gruodžio 27 d. Komisijos reglamentu (EB) Nr. 2355/2002, 9 straipsnio nuostatas, forma) ______________________________________________________________ (dokumento sudarytojo pavadinimas) MOKĖJIMO INSTITUCIJOS ATLIKTI PATIKRINIMAI, ĮSKAITANT PATIKRINIMUS, ATLIKTUS PAGAL 2001 M. KOVO 2 D. KOMISIJOS REGLAMENTO (EB) NR. 438/2001 9 STRAIPSNIO NUOSTATAS __________  Nr. ____________ (data) ___________________________ (sudarymo vieta) Patikrinimo data Tikrinta BPD administruojanti institucija ir (ar) projekto vykdytojas (nurodyti projekto vykdytojo pavadinimą ir projekto kodą) Patikrinimo tikslas1 Patikrinimo pobūdis Rekomendacijos Patikrinimas projekto administravimo vietoje (angl. on the desk) Patikrinimas projekto įgyvendinimo vietoje (angl. on the  spot) Pateikta (vnt.) Įgyvendinta (vnt.) Neįgyvendinta (vnt.) Rekomendacijų neįgyvendinimo priežastys 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 Vadovo ar jo įgalioto asmens pareigų pavadinimas parašas vardas ir pavardė ___________________ 1 Nurodyti, jei patikros metu buvo tikrintas išlaidų tinkamumas finansuoti, taip pat jei buvo nustatytos netinkamos finansuoti išlaidos. _________________ Europos Sąjungos struktūrinių fondų paramos teikimo pagal Lietuvos 2004–2006 metų bendrojo programavimo dokumentą užbaigimo taisyklių 9 priedas (Lentelės apie valdymo ir kontrolės sistemų efektyvumo patikrinimus pagal 2001 m. kovo 2 d. Komisijos reglamento (EB) Nr. 438/2001, nustatančio išsamias Tarybos reglamento (EB) Nr. 1260/1999 įgyvendinimo taisykles dėl struktūrinių fondų paramos valdymo ir kontrolės sistemų, su paskutiniais pakeitimais, padarytais 2002 m. gruodžio 27 d. Komisijos reglamentu (EB) Nr. 2355/2002, 10 straipsnį forma) ______________________________________________________________ (dokumento sudarytojo pavadinimas) VALDYMO IR KONTROLĖS SISTEMŲ EFEKTYVUMO PATIKRINIMAI PAGAL 2001 M. KOVO 2 D. KOMISIJOS REGLAMENTO (EB) NR. 438/2001 10 STRAIPSNĮ __________  Nr. ____________ (data) ___________________________ (sudarymo vieta) Institucijos pavadinimas1 Veiklos atrankinio patikrinimo subjektas (-ai) Veiklos atrankinio patikrinimo tikslas Veiklos atrankinio patikrinimo pradžios ir pabaigos data Europos Sąjungos struktūrinis fondas Esminiai pastebėjimai ir išvados Rekomendacijos Paskesnės neįgyvendintų rekomendacijų kontrolės vykdymas (pateikti detalų paaiškinimą) Pateikta (vnt.) Įgyvendinta (vnt.) 1 2 3 4 5 6 7 8 Vadovo ar jo įgalioto asmens pareigų pavadinimas parašas vardas ir pavardė ___________________ 1 Duomenys pagal kiekvieną instituciją turi būti pateikti atskirai; taip pat turi būti nurodyti specifiniai požymiai (pvz., jei patikrinimo paslauga buvo pirkta (nurodyti paslaugos teikėją) ir pan.). _________________ Europos Sąjungos struktūrinių fondų paramos teikimo pagal Lietuvos 2004–2006 metų bendrojo programavimo dokumentą užbaigimo taisyklių 10 priedas (Lentelės apie deklaruotų tinkamų finansuoti išlaidų patikrinimus pagal 2001 m. kovo 2 d. Komisijos reglamento (EB) Nr. 438/2001, nustatančio išsamias Tarybos reglamento (EB) Nr. 1260/1999 įgyvendinimo taisykles dėl struktūrinių fondų paramos valdymo ir kontrolės sistemų, su paskutiniais pakeitimais, padarytais 2002 m. gruodžio 27 d. Komisijos reglamentu (EB) Nr. 2355/2002, 10 straipsnį ir patikrintų deklaruotų tinkamų finansuoti išlaidų pasiskirstymą pagal išlaidų patikrinimo metus forma) ______________________________________________________________ (dokumento sudarytojo pavadinimas) DEKLARUOTŲ TINKAMŲ FINANSUOTI IŠLAIDŲ PATIKRINIMAI PAGAL 2001 M. KOVO 2 D. KOMISIJOS REGLAMENTO (EB) NR. 438/2001 10 STRAIPSNĮ IR PATIKRINTŲ DEKLARUOTŲ TINKAMŲ FINANSUOTI IŠLAIDŲ PASISKIRSTYMAS PAGAL IŠLAIDŲ PATIKRINIMO METUS __________  Nr. ____________ (data) ___________________________ (sudarymo vieta) Institucijos pavadinimas1 Europos Sąjungos struktūrinis fondas Metai 2004 2005 2006 2007 2008 2009 Iš viso Deklaruotų tinkamų finansuoti išlaidų suma (EUR) Patikrintų deklaruotų tinkamų finansuoti išlaidų suma (EUR) Patikrintų deklaruotų tinkamų finansuoti išlaidų procentinė išraiška (proc.) 2 Vadovo ar jo įgalioto asmens pareigų pavadinimas parašas vardas ir pavardė ___________________ 1 Duomenys pagal kiekvieną instituciją turi būti pateikti atskirai. 2 Apskaičiuojamas patikrintų deklaruotų tinkamų finansuoti išlaidų santykis su deklaruotomis tinkamomis finansuoti išlaidomis (procentais). _________________ Europos Sąjungos struktūrinių fondų paramos teikimo pagal Lietuvos 2004–2006 metų bendrojo programavimo dokumentą užbaigimo taisyklių 11 priedas (Lentelės apie deklaruotų tinkamų finansuoti išlaidų patikrinimus pagal 2001 m. kovo 2 d. Komisijos reglamento (EB) Nr. 438/2001, nustatančio išsamias Tarybos reglamento (EB) Nr. 1260/1999 įgyvendinimo taisykles dėl struktūrinių fondų paramos valdymo ir kontrolės sistemų, su paskutiniais pakeitimais, padarytais 2002 m. gruodžio 27 d. Komisijos reglamentu (EB) Nr. 2355/2002, 10 straipsnį ir patikrintų deklaruotų tinkamų finansuoti išlaidų pasiskirstymą pagal Lietuvos 2004–2006 metų bendrojo programavimo dokumento priemones ir išlaidų deklaravimo metus forma) ______________________________________________________________ (dokumento sudarytojo pavadinimas) DEKLARUOTŲ TINKAMŲ FINANSUOTI IŠLAIDŲ PATIKRINIMAI PAGAL 2001 M. KOVO 2 D. KOMISIJOS REGLAMENTO (EB) NR. 438/2001 10 STRAIPSNĮ IR PATIKRINTŲ DEKLARUOTŲ TINKAMŲ FINANSUOTI IŠLAIDŲ PASISKIRSTYMAS PAGAL BPD PRIEMONES IR IŠLAIDŲ DEKLARAVIMO METUS __________  Nr. ____________ (data) ___________________________ (sudarymo vieta) Institucijos pavadinimas1 BPD priemonė Europos Sąjungos struktūrinis fondas Patikrintų projektų skaičius Deklaruotų tinkamų finansuoti išlaidų patikrinimų skaičius Deklaruotų tinkamų finansuoti išlaidų suma (EUR) Patikrintų deklaruotų tinkamų finansuoti išlaidų suma (EUR) Išlaidų deklaravimo metai Patikrintų deklaruotų tinkamų finansuoti išlaidų procentinė išraiška (proc.) 1 2 3 4 5 6 7 8=(6/5)x100 2004 ... 2009 Iš viso pagal BPD priemonę x Iš viso pagal Europos Sąjungos struktūrinį fondą (pildo auditą koordinuojanti institucija, apibendrindama duomenis pagal BPD priemones) x Vadovo ar jo įgalioto asmens pareigų pavadinimas parašas vardas ir pavardė ___________________ 1 Duomenys pagal kiekvieną instituciją turi būti pateikti atskirai. _________________ Europos Sąjungos struktūrinių fondų paramos teikimo pagal Lietuvos 2004–2006 metų bendrojo programavimo dokumentą užbaigimo taisyklių 12 priedas (Lentelės apie 2001 m. kovo 2 d. Komisijos reglamento (EB) Nr. 438/2001, nustatančio išsamias Tarybos reglamento (EB) Nr. 1260/1999 įgyvendinimo taisykles dėl struktūrinių fondų paramos valdymo ir kontrolės sistemų, su paskutiniais pakeitimais, padarytais 2002 m. gruodžio 27 d. Komisijos reglamentu (EB) Nr. 2355/2002, 10 straipsnio nuostatų dėl privalomų deklaruotų tinkamų finansuoti išlaidų patikrinimų apimties užtikrinimą forma) ______________________________________________________________ (dokumento sudarytojo pavadinimas) 2001 M. KOVO 2 D. KOMISIJOS REGLAMENTO (EB) NR. 438/2001 10 STRAIPSNIO NUOSTATŲ DĖL PRIVALOMŲ DEKLARUOTŲ TINKAMŲ FINANSUOTI IŠLAIDŲ PATIKRINIMŲ APIMTIES UŽTIKRINIMAS __________ Nr. ____________ (data) ___________________________ (sudarymo vieta) Institucijos pavadinimas1 Europos Sąjungos struktūrinis fondas Deklaruotų tinkamų finansuoti išlaidų suma (EUR) Patikrintų deklaruotų tinkamų finansuoti išlaidų suma (EUR) Patikrintų deklaruotų tinkamų finansuoti išlaidų procentinė išraiška (proc.) Privaloma patikrinti minimali deklaruotų tinkamų finansuoti išlaidų dalis (EUR) 1 2 3 4=(3/2)x100 5=(2x5%) Vadovo ar jo įgalioto asmens pareigų pavadinimas parašas vardas ir pavardė ___________________ 1 Duomenys turi būti pateikti pagal kiekvieną instituciją atskirai. _________________ Europos Sąjungos struktūrinių fondų paramos teikimo pagal Lietuvos 2004–2006 metų bendrojo programavimo dokumentą užbaigimo taisyklių 13 priedas (Lentelės apie veiklos atrankinių patikrinimų, atliekamų pagal 2001 m. kovo 2 d. Komisijos reglamento (EB) Nr. 438/2001, nustatančio išsamias Tarybos reglamento (EB) Nr. 1260/1999 įgyvendinimo taisykles dėl struktūrinių fondų paramos valdymo ir kontrolės sistemų, su paskutiniais pakeitimais, padarytais 2002 m. gruodžio 27 d. Komisijos reglamentu (EB) Nr. 2355/2002, 10 straipsnio reikalavimus, metu nustatytas klaidas ir deklaruotas netinkamas finansuoti išlaidas (atskirai nurodant valdymo ir kontrolės sistemų efektyvumo ir deklaruotų tinkamų finansuoti išlaidų patikrinimus) forma) ______________________________________________________________ (dokumento sudarytojo pavadinimas) VEIKLOS ATRANKINIŲ PATIKRINIMŲ, ATLIEKAMŲ PAGAL 2001 M. KOVO 2 D. KOMISIJOS REGLAMENTO (EB) NR. 438/2001 10 STRAIPSNIO REIKALAVIMUS, METU NUSTATYTOS KLAIDOS IR DEKLARUOTOS NETINKAMOS FINANSUOTI IŠLAIDOS __________ Nr. ____________ (data) ___________________________ (sudarymo vieta) Institucijos pavadinimas1 Tikrinta institucija ir (ar) projekto vykdytojas2 Europos Sąjungos struktūrinis fondas Deklaruotų tinkamų finansuoti išlaidų suma (EUR) Patikrintų deklaruotų tinkamų finansuoti išlaidų suma (EUR) Klaidos pobūdis ar išraiška Klaidų lygis (angl. error rate) (proc.) (pateikti skaičiavimą) Paaiškinimas, kokių klaidų ištaisymo priemonių buvo imtasi (įgyvendinimo būklė) bei kokį poveikį nustatytos klaidos turėjo patikrinimų apimtims ir subjektams Atsitiktinė Sisteminė Finansinė klaidos išraiška (EUR) 1 2 3 4 5 6 7 8 9 Valdymo ir kontrolės sistemų efektyvumo patikrinimai Deklaruotų tinkamų finansuoti išlaidų patikrinimai Vadovo ar jo įgalioto asmens pareigų pavadinimas parašas vardas ir pavardė ___________________ 1 Duomenys pagal kiekvieną instituciją turi būti pateikti atskirai. 2 Jei tikrintas projekto vykdytojas, turi būti nurodytas projekto vykdytojo pavadinimas ir projekto kodas. _________________ Europos Sąjungos struktūrinių fondų paramos teikimo pagal Lietuvos 2004–2006 metų bendrojo programavimo dokumentą užbaigimo taisyklių 14 priedas (Lentelės apie 2001 m. kovo 2 d. Komisijos reglamento (EB) Nr. 438/2001, nustatančio išsamias Tarybos reglamento (EB) Nr. 1260/1999 įgyvendinimo taisykles dėl struktūrinių fondų paramos valdymo ir kontrolės sistemų, su paskutiniais pakeitimais, padarytais 2002 m. gruodžio 27 d. Komisijos reglamentu (EB) Nr. 2355/2002, 10 straipsnio nuostatų dėl atrankos ir rizikos analizės užtikrinimą forma) ______________________________________________________________ (dokumento sudarytojo pavadinimas) 2001 M. KOVO 2 D. KOMISIJOS REGLAMENTO (EB) NR. 438/2001 10 STRAIPSNIO NUOSTATŲ DĖL ATRANKOS IR RIZIKOS ANALIZĖS UŽTIKRINIMAS __________ Nr. ____________ (data) ___________________________ (sudarymo vieta) Institucijos pavadinimas1 BPD priemonė Projektų rizikos grupės Projektų kiekvienoje rizikos grupėje skaičius Tikrintų projektų kiekvienoje rizikos grupėje skaičius Tikrintų projektų skaičiaus procentinė išraiška (proc.) Deklaruotų tinkamų finansuoti išlaidų suma (EUR) Patikrintų deklaruotų tinkamų finansuoti išlaidų suma (EUR) Patikrintų deklaruotų tinkamų finansuoti išlaidų procentinė išraiška (proc.) 1 2 3 4 5=(4/3)x100 6 7 8=(7/6)x100 Aukšta x Vidutinė x Žema x Iš viso Vadovo ar jo įgalioto asmens pareigų pavadinimas parašas vardas ir pavardė ___________________ 1 Duomenys pagal kiekvieną instituciją turi būti pateikti atskirai. _________________ Europos Sąjungos struktūrinių fondų paramos teikimo pagal Lietuvos 2004–2006 metų bendrojo programavimo dokumentą užbaigimo taisyklių 15 priedas (Lentelės apie valdymo ir kontrolės sistemų efektyvumo patikrinimų pagal 2001 m. kovo 2 d. Komisijos reglamento (EB) Nr. 438/2001, nustatančio išsamias Tarybos reglamento (EB) Nr. 1260/1999 įgyvendinimo taisykles dėl struktūrinių fondų paramos valdymo ir kontrolės sistemų, su paskutiniais pakeitimais, padarytais 2002 m. gruodžio 27 d. Komisijos reglamentu (EB) Nr. 2355/2002, 10 straipsnį metu patikrintas tarpines ir įgyvendinančiąsias institucijas forma) ______________________________________________________________ (do …