§ 27a Zákon, kterým se mění zákon č. 253/2008 Sb., o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu, ve znění pozdějších předpisů, a další související zákony – Zvláštní ustanovení o insolvenčních správcích a restrukturalizačních správcích
Zákon, kterým se mění zákon č. 253/2008 Sb., o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu, ve znění pozdějších předpisů, a další související zákony · 107/2024 Sb. · § 27a · Trestní právo
Stručně: Paragraf 27a zákona 107/2024 stanovuje, že insolvenční správci a restrukturalizační správci mají pouze dvě specifické povinnosti v rámci zákona proti praní špinavých peněz: oznamovat podezřelé obchody a plnit informační povinnost.
§ 27a Zvláštní ustanovení o insolvenčních správcích a restrukturalizačních správcích
Povinná osoba podle § 2 odst. 1 písm. n) má pouze
a) povinnost podávat oznámení podezřelého obchodu podle § 18,
b) informační povinnost podle § 24 odst. 1 a 3.“.
28. V § 28 úvodní části ustanovení se za slovo „pásma,“ vkládají slova „povinná osoba podle § 2 odst. 1 písm. o)“.
29. § 29b včetně nadpisu zní:
Paragraf 27a zákona 107/2024 stanovuje, že insolvenční správci a restrukturalizační správci mají pouze dvě specifické povinnosti v rámci zákona proti praní špinavých peněz: oznamovat podezřelé obchody a plnit informační povinnost.
Co to znamená v praxi
Insolvenční správci a restrukturalizační správci musí podávat oznámení o podezřelých obchodech podle § 18.
Mají informační povinnost podle § 24 odst. 1 a 3.
Nemají žádné další povinnosti, které zákon proti praní špinavých peněz ukládá jiným povinným osobám.
Příklad
Insolvenční správce zjistí, že dlužník před zahájením insolvenčního řízení převedl velkou sumu peněz na neznámý účet v zahraničí, což se mu zdá podezřelé. V takovém případě musí tuto skutečnost oznámit Finančnímu analytickému úřadu.
Na co si dát pozor
Tento paragraf se týká pouze insolvenčních správců a restrukturalizačních správců, kteří jsou povinnými osobami podle § 2 odst. 1 písm. n).
Jejich povinnosti jsou omezeny pouze na oznámení podezřelého obchodu a informační povinnost.