§ 9 vyhláška o podrobnostech plnění povinností depozitáře fondu kolektivního investování – Depozitář provede kontrolu pokynu před provedením platby…
Vyhláška o podrobnostech plnění povinností depozitáře fondu kolektivního investování · 115/2007 Sb. · Ostatní právní předpisy · neoficiální nadpis
Stručně: Paragraf 9 vyhlášky 115/2007 stanovuje, kdy a za jakých podmínek může depozitář fondu kolektivního investování provést kontrolu pokynu k platbě nebo vypořádání obchodu až po jeho provedení, namísto předem. Depozitář má obecně povinnost zkontrolovat pokyn k platbě nebo vypořádání obchodu předtím, než k němu dojde. (§ 9 zákona č. 115/2007 Sb., vyhláška o podrobnostech plnění povinností depozitáře fondu kolektivního investování, stav k 7. 10. 2026)
Klíčová fakta
- Lhůta nebo doba (odst. 1): „…investování uskutečněné po dohodě s těmito osobami v průběhu posledních 12 měsíců ujistil, že systém řízení a vnitřní kontroly této osoby zabezpečuje dostatečnou…“
- Lhůta nebo doba (odst. 2): „lze provádět formou kontrol reprezentativního vzorku plateb do 30 dnů od skončení týdne, v němž k zadání pokynu došlo“
- Lhůta nebo doba (odst. 2): „Reprezentativní vzorek plateb depozitář vybere za období nejdéle 30 dnů.“
- Částka nebo sazba (odst. 1): „částka, na kterou pokyn zní, nepřesáhne 500 000 Kč, a to až do doby, kdy souhrnná denní hodnota takových plateb dosáhne 0,1 % hodnoty…“
- Částka nebo sazba (odst. 1): „…500 000 Kč, a to až do doby, kdy souhrnná denní hodnota takových plateb dosáhne 0,1 % hodnoty majetku fondu kolektivního investování, nebo“
- Znění: aktuální úplné znění podle Sbírky zákonů (e-Sbírka), stav databáze k
- Zdroj: e-Sbírka, 115/2007 Sb.
(1) Depozitář provede kontrolu pokynu před provedením platby nebo jiným vypořádáním obchodu na základě tohoto pokynu. Po provedení platby nebo jiném vypořádaní obchodu lze kontrolu pokynů provést pouze v případech, kdy
a) částka, na kterou pokyn zní, nepřesáhne 500 000 Kč, a to až do doby, kdy souhrnná denní hodnota takových plateb dosáhne 0,1 % hodnoty majetku fondu kolektivního investování, nebo
b) předmětem obchodu jsou aktiva uvedená v § 26 odst. 1 písm. a) a c) nebo § 51 odst. 1 písm. a) a b) zákona a
1. způsob obchodování na trhu podle § 26 odst. 1 písm. a) zákona vylučuje vypořádání obchodu později než v den následující po podání pokynu, nebo
2. se depozitář na základě kontroly u investiční společnosti, investičního fondu nebo jiné osoby obhospodařující majetek fondu kolektivního investování uskutečněné po dohodě s těmito osobami v průběhu posledních 12 měsíců ujistil, že systém řízení a vnitřní kontroly této osoby zabezpečuje dostatečnou kontrolu dodržování zákona, statutu, depozitářské smlouvy a smlouvy o obhospodařování.
(2) Kontrolu pokynů podle odstavce 1 písm. a) lze provádět formou kontrol reprezentativního vzorku plateb do 30 dnů od skončení týdne, v němž k zadání pokynu došlo. Reprezentativní vzorek plateb depozitář vybere za období nejdéle 30 dnů.
Srozumitelný výklad
Co to znamená v praxi
- Depozitář má obecně povinnost zkontrolovat pokyn k platbě nebo vypořádání obchodu předtím, než k němu dojde.
- Výjimka z této povinnosti nastává u menších plateb (do 500 000 Kč), kde lze kontrolu provést dodatečně, dokud souhrnná denní hodnota těchto plateb nepřekročí 0,1 % hodnoty majetku fondu.
- Další výjimka platí pro určité typy aktiv, pokud způsob obchodování na trhu neumožňuje pozdější vypořádání než následující den, nebo pokud se depozitář ujistil o dostatečné vnitřní kontrole investiční společnosti či jiné obhospodařující osoby.
- U menších plateb (§ 9 odst. 1 písm. a)) může depozitář provádět kontrolu formou reprezentativního vzorku plateb do 30 dnů od konce týdne, kdy byl pokyn zadán.
Na co si dát pozor
- Depozitář musí i u dodatečných kontrol dodržet stanovené limity (např. 0,1 % denní hodnoty majetku fondu u menších plateb).
- U dodatečných kontrol je nutné pečlivě vybírat reprezentativní vzorek plateb a dodržet lhůtu pro kontrolu.
- Při spoléhání se na vnitřní kontrolu investiční společnosti je nutné mít s ní dohodu a pravidelně se o funkčnosti této kontroly ujistit.
Generováno z textu ustanovení, orientační – nenahrazuje radu advokáta.