§ 26 zákon, kterým se mění a doplňuje zákon č. 248/1992 Sb., o investičních společnostech a investičních fondech, ve znění pozdějších předpisů – Investiční společnost je povinna…
Zákon, kterým se mění a doplňuje zákon č. 248/1992 Sb., o investičních společnostech a investičních fondech, ve znění pozdějších předpisů · 151/1996 Sb. · Bankovnictví, pojišťovnictví a finanční trh · neoficiální nadpis
Stručně: Paragraf 26 zákona č. 151/1996 Sb. stanovuje investičním společnostem povinnost pravidelně zveřejňovat vybrané údaje o podílových fondech, které obhospodařují, a to jak o otevřených, tak o uzavřených. Investiční společnost musí u otevřených podílových fondů zveřejňovat nejméně jednou týdně hodnotu podílového listu a celkovou hodnotu majetku fondu. (§ 26 zákona č. 151/1996 Sb., zákon, kterým se mění a doplňuje zákon č. 248/1992 Sb., o investičních společnostech a investičních fondech, ve znění pozdějších předpisů, stav k 7. 10. 2026)
Klíčová fakta
- Lhůta nebo doba (odst. 1): „nejméně jedenkrát měsíčně za období předchozích šesti měsíců údaj o počtu vydaných a vrácených podílových listů a o částkách, za které byly…“
- Odkazuje na: § 26a
- Znění: aktuální úplné znění podle Sbírky zákonů (e-Sbírka), stav databáze k
- Zdroj: e-Sbírka, 151/1996 Sb.
(1) Investiční společnost je povinna uveřejňovat za každý otevřený podílový fond, který obhospodařuje,
a) nejméně jedenkrát za týden, pokud statut podílového fondu nestanoví lhůtu kratší, údaj o hodnotě podílového listu a hodnotě majetku v podílovém fondu,
b) nejméně jedenkrát měsíčně za období předchozích šesti měsíců údaj o počtu vydaných a vrácených podílových listů a o částkách, za které byly podílové listy vydány a vráceny.
(2) Investiční společnost je povinna nejméně jednou za měsíc uveřejňovat údaje o hodnotě majetku připadajícího na jeden podílový list každého z uzavřených podílových fondů, které obhospodařuje.“.
48. Za § 26 se vkládá nový § 26a, který včetně poznámky č. 4h) zní:
Srozumitelný výklad
Co to znamená v praxi
- Investiční společnost musí u otevřených podílových fondů zveřejňovat nejméně jednou týdně hodnotu podílového listu a celkovou hodnotu majetku fondu.
- U otevřených podílových fondů je také nutné alespoň jednou měsíčně zveřejnit údaje o počtu vydaných a vrácených podílových listů a o souvisejících částkách za předchozích šest měsíců.
- U uzavřených podílových fondů musí investiční společnost nejméně jednou měsíčně zveřejňovat hodnotu majetku připadajícího na jeden podílový list.
Na co si dát pozor
- Lhůta pro týdenní zveřejňování hodnoty podílového listu a majetku u otevřených fondů může být statutem fondu zkrácena.
- Způsob uveřejnění těchto informací je stanoven statutem podílového fondu, jak vyplývá z § 26a odst. 1.
Generováno z textu ustanovení, orientační – nenahrazuje radu advokáta.