Stručně: Paragraf 11 vyhlášky 163/2014 stanovuje povinnost bankám, spořitelnám a obchodníkům s cennými papíry zajistit, aby jejich orgány a členové splňovali zákonné požadavky, aby všechny jejich rozhodovací procesy byly zpětně dohledatelné a aby bylo zamezeno nepřiměřenému vlivu jedné osoby na tyto procesy.
§ 11
(1) Povinná osoba zajistí, že její orgán, výbor a jejich členové, jakož i jimi vykonávané činnosti splňují požadavky podle § 13 až 19 a další požadavky jim stanovené touto vyhláškou nebo zákonem, který tato vyhláška provádí, nařízením nebo jinými relevantními předpisy včetně vnitřních.
(2) Povinná osoba zajistí, že veškeré schvalovací a rozhodovací procesy, jakož i kontrolní a další její významné činnosti včetně souvisejících působností a pravomocí a vnitřních předpisů je možné zpětně vysledovat a rekonstruovat, včetně působností a pravomocí, složení a fungování orgánů a výborů povinné osoby a působností, pravomocí a činností jejich členů. K zabezpečení tohoto požadavku slouží též systém uchovávání informací, který povinná osoba zavede a udržuje.
(3) Povinná osoba zajistí vyváženost působností při schvalovacích, rozhodovacích a kontrolních činnostech a zamezí nepřiměřenému vlivu jediné osoby nebo malé skupiny osob na tyto procesy.
Paragraf 11 vyhlášky 163/2014 stanovuje povinnost bankám, spořitelnám a obchodníkům s cennými papíry zajistit, aby jejich orgány a členové splňovali zákonné požadavky, aby všechny jejich rozhodovací procesy byly zpětně dohledatelné a aby bylo zamezeno nepřiměřenému vlivu jedné osoby na tyto procesy.
Co to znamená v praxi
Povinná osoba musí zajistit, že její orgány (např. představenstvo, dozorčí rada) a jejich členové splňují všechny relevantní požadavky stanovené právními předpisy a vnitřními pravidly.
Všechny klíčové procesy, jako je schvalování, rozhodování a kontrola, musí být dokumentovány tak, aby bylo možné kdykoli zpětně zjistit, kdo, co a na základě jakých pravomocí rozhodl.
Musí být zaveden systém uchovávání informací, který umožní rekonstruovat průběh těchto procesů.
Povinná osoba musí nastavit své procesy tak, aby žádná jednotlivá osoba nebo malá skupina osob neměla dominantní vliv na schvalovací, rozhodovací a kontrolní činnosti.
Na co si dát pozor
Je třeba mít detailně zpracované vnitřní předpisy, které definují působnosti a pravomoci orgánů a jejich členů.
Důsledné vedení záznamů o všech schvalovacích a rozhodovacích procesech je klíčové pro splnění požadavku zpětné dohledatelnosti.
Je nutné pravidelně přezkoumávat nastavení procesů a pravomocí, aby se předešlo koncentraci moci a zajistila se vyváženost.
Provozuje Eucalypt 4 s.r.o., IČO 22103741, Jičínská 226/17, Praha 3 (kontakt). Zdroj dat: e-Sbírka / justice.cz (oficiální). Výklady generovány AI z textu zákona, orientační — nenahrazují radu advokáta.