Vyhláška o minimálních náležitostech statutu fondu kolektivního investování a podmínkách pro užívání označení krátkodobý fond peněžního trhu a fond peněžního trhu

Označení „fond peněžního trhu“ může používat pouze fond kolektivního investování, který

a) splňuje podmínky stanovené v § 26 písm. a) až d), f), i) až k),

b) nad rámec § 26 písm. d) investuje do nástrojů peněžního trhu vydávaných nebo zaručených centrální, regionální nebo místní správní jednotkou nebo centrální bankou členského státu Evropské unie nebo Evropskou centrální bankou, Evropskou unií nebo Evropskou investiční bankou,

c) investuje pouze do cenných papírů, u kterých je zbytková doba splatnosti kratší nebo rovna 2 rokům, za předpokladu, že doba do dalšího data nastavení úrokových sazeb je kratší nebo rovna 397 dnům, přičemž u cenných papírů s pohyblivou úrokovou sazbou se sazba upravuje na sazbu peněžního trhu, nebo na index,

d) má váženou průměrnou splatnost majetku nepřekračující 6 měsíců,

e) má váženou průměrnou životnost majetku nepřekračující 12 měsíců,

f) investuje do cenných papírů jiných fondů kolektivního investování, pouze pokud splňují podmínky pro používání označení „krátkodobý fond peněžního trhu“ nebo „fond peněžního trhu“ podle této vyhlášky.

(1) Investiční fond, kterému bylo uděleno povolení k činnosti před 1. červencem 2011, nebo podílový fond, ohledně kterého bylo vydáno povolení k vytvoření podílového fondu před 1. červencem 2011, uvede svůj statut do souladu s touto vyhláškou, kromě části čtvrté, v případě změny statutu k okamžiku provedení této změny, nejpozději však do 30. června 2012. Změnou statutu se rozumí pouze změna, která podléhá předchozímu schválení Českou národní bankou.

(2) Fond kolektivního investování, který používá označení „krátkodobý fond peněžního trhu“ nebo „fond peněžního trhu“, uvede své označení do souladu s touto vyhláškou nejpozději do 31. prosince 2011.

Vyhláška č. 482/2006 Sb., o minimálních náležitostech statutu a povinných náležitostech zjednodušeného statutu fondu kolektivního investování, se zrušuje.

Tato vyhláška nabývá účinnosti dnem jejího vyhlášení.

Guvernér:

Ing. Singer, Ph.D., v. r.

Příloha č. 1 k vyhlášce č. 193/2011 Sb.

[k § 12]

Jednorázové poplatky účtované před nebo po uskutečnění investice

(Jedná se o nejvyšší částku, která může být investorovi účtována před uskutečněním investice, nebo před vyplacením investice.) Vstupní poplatek (přirážka)%Výstupní poplatek (srážka)%Náklady hrazené z majetku fondu kolektivního investování v průběhu roku Celková nákladovost%Náklady hrazené z majetku fondu za zvláštních podmínek Výkonnostní poplatek%

Příloha č. 2 k vyhlášce č. 193/2011 Sb.

[k § 14 písm. i)]

TERsynt = TERF+∑i=lKTERCFi X Wi+CCFin + CCFout/VK x 100

TERF = provozní náklady/VK (%)

VK = průměrná měsíční hodnota vlastního kapitálu fondu kolektivního investování (Kč).

TERCFi = ukazatel TER i-tého cílového fondu, pokud je uveřejňován (%)

wi = podíl (váha) investice do i-tého cílového fondu na majetku fondu kolektivního investování

K = počet cílových fondů

CCFin = uhrazené přirážky cílových fondů (Kč)

CCFout = uhrazené srážky cílových fondů (Kč)

1) Čl. 63 odst. 1, čl. 68-75 a čl. 79 odst. 1 směrnice Evropského parlamentu a Rady 2009/65/ES ze dne 13. července 2009 o koordinaci právních a správních předpisů týkajících se subjektů kolektivního investování do převoditelných cenných papírů (SKIPCP) (přepracované znění).

2) § 2 odst. 1 písm. m) zákona č. 189/2004 Sb., o kolektivním investování, ve znění zákona č. 188/2011 Sb.

3) § 6 odst. 4 zákona o kolektivním investování, ve znění zákona č. 188/2011 Sb.

4) § 4 odst. 2 zákona o kolektivním investování, ve znění zákona č. 57/2006 Sb., zákona č. 70/2006 Sb. a zákona č. 224/2006 Sb.

5) § 2 písm. e) zákona č. 93/2009 Sb., o auditorech a o změně některých zákonů (zákon o auditorech), ve znění zákona č. 227/2009 Sb. a zákona č. 139/2011 Sb.

6) § 13a odst. 1 a 2 zákona o kolektivním investování, ve znění zákona č. 188/2011 Sb.

7) § 22a odst. 1 zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění zákona č. 410/2010 Sb.

8) § 2 písm. g) vyhlášky č. 194/2011 Sb., o podrobnější úpravě některých pravidel v kolektivním investování.

9) Nařízení Komise (EU) č. 583/2010 ze dne 1. července 2010, kterým se provádí směrnice Evropského parlamentu a Rady 2009/65/ES, pokud jde o klíčové informace pro investory, a podmínky, které je třeba splnit při poskytování klíčových informací pro investory, nebo prospektu na jiném trvalém nosiči, než je papír, nebo prostřednictvím internetových stránek.

10) § 2 písm. m) vyhlášky č. 194/2011 Sb.

11) § 82 zákona o kolektivním investování, ve znění zákona č. 188/2011 Sb.

12) § 59 zákona č. 256/2004 Sb., o podnikání na kapitálovém trhu, ve znění zákona č. 188/2011 Sb.

13) § 69 zákona o podnikání na kapitálovém trhu, ve znění zákona č. 126/2008 Sb. a zákona č. 230/2008 Sb.

14) Část osmá zákona o podnikání na kapitálovém trhu, ve znění zákona č. 230/2008 Sb. a zákona č. 420/2009 Sb.

15) Čl. 11 odst. 1 písm. a) nařízení Komise (EU) č. 583/2010.

16) Čl. 10 odst. 2 písm. b) nařízení Komise (EU) č. 583/2010.

17) Vyhláška č. 358/2010 Sb., o předkládání výkazů a dalších informací investiční společností a fondem kolektivního investování České národní bance.

18) § 78 zákona o kolektivním investování, ve znění zákona č. 188/2011 Sb.

19) § 7 odst. 1 písm. d) bod 2 vyhlášky č. 303/2010 Sb., o podrobnější úpravě některých pravidel při poskytování investičních služeb.