§ 30 vyhláška o minimálních náležitostech statutu fondu kolektivního investování a podmínkách pro užívání označení krátkodobý fond peněžního trhu a fond peněžního trhu – Struktura prezentace poplatků a nákladů
Vyhláška o minimálních náležitostech statutu fondu kolektivního investování a podmínkách pro užívání označení krátkodobý fond peněžního trhu a fond peněžního trhu · 193/2011 Sb. · Ostatní právní předpisy
Stručně: Paragraf 30 stanovuje, že vyhláška nabývá účinnosti dnem jejího vyhlášení, a dále obsahuje přílohy, které detailně popisují, jak mají být prezentovány poplatky a náklady spojené s fondy kolektivního investování. Vyhláška je platná a účinná od okamžiku jejího vyhlášení. (§ 30 zákona č. 193/2011 Sb., vyhláška o minimálních náležitostech statutu fondu kolektivního investování a podmínkách pro užívání označení krátkodobý fond peněžního trhu a fond peněžního trhu, stav k 7. 10. 2026)
Klíčová fakta
- Předmět úpravy: Struktura prezentace poplatků a nákladů
- Odkazuje na: § 12, § 14, Zákon o kolektivním investování (189/2004 Sb.), Zákon, kterým se mění zákon č. 189/2004 Sb., o kolektivním investování, ve znění pozdějších předpisů, a další související zákony (188/2011 Sb.), Zákon o změně zákonů v souvislosti se sjednocením dohledu nad finančním trhem (57/2006 Sb.), Zákon, kterým se mění některé zákony v souvislosti s přijetím zákona o provádění mezinárodních sankcí (70/2006 Sb.)
- Znění: aktuální úplné znění podle Sbírky zákonů (e-Sbírka), stav databáze k
- Zdroj: e-Sbírka, 193/2011 Sb.
Tato vyhláška nabývá účinnosti dnem jejího vyhlášení.
Guvernér:
Ing. Singer, Ph.D., v. r.
Příloha č. 1 k vyhlášce č. 193/2011 Sb.
[k § 12]
Jednorázové poplatky účtované před nebo po uskutečnění investice
(Jedná se o nejvyšší částku, která může být investorovi účtována před uskutečněním investice, nebo před vyplacením investice.) Vstupní poplatek (přirážka)%Výstupní poplatek (srážka)%Náklady hrazené z majetku fondu kolektivního investování v průběhu roku Celková nákladovost%Náklady hrazené z majetku fondu za zvláštních podmínek Výkonnostní poplatek%
Příloha č. 2 k vyhlášce č. 193/2011 Sb.
[k § 14 písm. i)]
TERsynt = TERF+∑i=lKTERCFi X Wi+CCFin + CCFout/VK x 100
TERF = provozní náklady/VK (%)
VK = průměrná měsíční hodnota vlastního kapitálu fondu kolektivního investování (Kč).
TERCFi = ukazatel TER i-tého cílového fondu, pokud je uveřejňován (%)
wi = podíl (váha) investice do i-tého cílového fondu na majetku fondu kolektivního investování
K = počet cílových fondů
CCFin = uhrazené přirážky cílových fondů (Kč)
CCFout = uhrazené srážky cílových fondů (Kč)
1) Čl. 63 odst. 1, čl. 68-75 a čl. 79 odst. 1 směrnice Evropského parlamentu a Rady 2009/65/ES ze dne 13. července 2009 o koordinaci právních a správních předpisů týkajících se subjektů kolektivního investování do převoditelných cenných papírů (SKIPCP) (přepracované znění).
2) § 2 odst. 1 písm. m) zákona č. 189/2004 Sb., o kolektivním investování, ve znění zákona č. 188/2011 Sb.
3) § 6 odst. 4 zákona o kolektivním investování, ve znění zákona č. 188/2011 Sb.
4) § 4 odst. 2 zákona o kolektivním investování, ve znění zákona č. 57/2006 Sb., zákona č. 70/2006 Sb. a zákona č. 224/2006 Sb.
5) § 2 písm. e) zákona č. 93/2009 Sb., o auditorech a o změně některých zákonů (zákon o auditorech), ve znění zákona č. 227/2009 Sb. a zákona č. 139/2011 Sb.
6) § 13a odst. 1 a 2 zákona o kolektivním investování, ve znění zákona č. 188/2011 Sb.
7) § 22a odst. 1 zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění zákona č. 410/2010 Sb.
8) § 2 písm. g) vyhlášky č. 194/2011 Sb., o podrobnější úpravě některých pravidel v kolektivním investování.
9) Nařízení Komise (EU) č. 583/2010 ze dne 1. července 2010, kterým se provádí směrnice Evropského parlamentu a Rady 2009/65/ES, pokud jde o klíčové informace pro investory, a podmínky, které je třeba splnit při poskytování klíčových informací pro investory, nebo prospektu na jiném trvalém nosiči, než je papír, nebo prostřednictvím internetových stránek.
10) § 2 písm. m) vyhlášky č. 194/2011 Sb.
11) § 82 zákona o kolektivním investování, ve znění zákona č. 188/2011 Sb.
12) § 59 zákona č. 256/2004 Sb., o podnikání na kapitálovém trhu, ve znění zákona č. 188/2011 Sb.
13) § 69 zákona o podnikání na kapitálovém trhu, ve znění zákona č. 126/2008 Sb. a zákona č. 230/2008 Sb.
14) Část osmá zákona o podnikání na kapitálovém trhu, ve znění zákona č. 230/2008 Sb. a zákona č. 420/2009 Sb.
15) Čl. 11 odst. 1 písm. a) nařízení Komise (EU) č. 583/2010.
16) Čl. 10 odst. 2 písm. b) nařízení Komise (EU) č. 583/2010.
17) Vyhláška č. 358/2010 Sb., o předkládání výkazů a dalších informací investiční společností a fondem kolektivního investování České národní bance.
18) § 78 zákona o kolektivním investování, ve znění zákona č. 188/2011 Sb.
19) § 7 odst. 1 písm. d) bod 2 vyhlášky č. 303/2010 Sb., o podrobnější úpravě některých pravidel při poskytování investičních služeb.
Srozumitelný výklad
Co to znamená v praxi
- Vyhláška je platná a účinná od okamžiku jejího vyhlášení.
- Příloha č. 1 určuje povinnou strukturu pro uvádění jednorázových poplatků (vstupní, výstupní) a nákladů hrazených z majetku fondu (celková nákladovost, výkonnostní poplatek), a to v procentech.
- Příloha č. 2 definuje vzorec pro výpočet syntetického ukazatele celkové nákladovosti (TERsynt), který zahrnuje provozní náklady fondu a náklady související s investicemi do cílových fondů.
- Přílohy poskytují konkrétní definice pojmů použitých ve vzorcích, jako je průměrná měsíční hodnota vlastního kapitálu fondu (VK) nebo ukazatel TER cílového fondu (TERCFi).
Generováno z textu ustanovení, orientační – nenahrazuje radu advokáta.
Související
§ 17 Maximální výše úhrad nákladů spojených s posk (Vyhláška, kterou se mění vyhláška č. 645)