§ 2 vyhláška o evidenci krytých bloků – Náležitosti evidence krytých bloků
Vyhláška o evidenci krytých bloků · 2/2019 Sb. · Ostatní právní předpisy
Stručně: Paragraf 2 vyhlášky 2/2019 stanovuje, jaké údaje musí obsahovat evidence krytých bloků, která slouží k přehledu o krytých dluhopisech a jejich zajištění. Evidence musí obsahovat seznamy krytých bloků a podrobné informace o každém z nich. (§ 2 zákona č. 2/2019 Sb., vyhláška o evidenci krytých bloků, stav k 7. 10. 2026)
Klíčová fakta
- Předmět úpravy: Náležitosti evidence krytých bloků
- Lhůta nebo doba: „…kumulativního čistého odtoku likvidity z krytého bloku po dobu následujících 180 dnů pro účely testu podle § 28aa odst“
- Odkazuje na: § 7
- Znění: aktuální úplné znění podle Sbírky zákonů (e-Sbírka), stav databáze k
- Zdroj: e-Sbírka, 2/2019 Sb.
Evidence krytých bloků (dále jen „evidence“) má tyto náležitosti:
a) seznamy krytých bloků,
b) souhrnné informace o každém krytém bloku, a to
1. jednoznačnou identifikaci krytého bloku shodnou s kódem, kterým je identifikátor krycího portfolia příslušného krytého bloku podle přílohy XVII bodu 5.2.1 prováděcího nařízení Komise (EU) 2021/451 ze dne 17. prosince 2020, kterým se stanoví prováděcí technické normy pro uplatňování nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 575/2013, pokud jde o podávání zpráv institucí pro účely dohledu, a kterým se zrušuje prováděcí nařízení (EU) č. 680/2014, (dále jen „kód“),
2. druh krytých dluhopisů v krytém bloku podle § 28b zákona o dluhopisech,
3. informaci, zda krytý blok zahrnuje kryté dluhopisy, které ve svém názvu obsahují označení „CRR“, „evropský krytý dluhopis (prémiový)“ nebo jeho překlad do úředního jazyka Evropské unie,
4. limity a další podmínky nad rámec zákona o dluhopisech stanovené emisními podmínkami, ke kterým se emitent pro účely plnění zákona o dluhopisech zavázal,
5. měnu, ve které se evidence vede (§ 7 odst. 4),
6. souhrnnou hodnotu dluhů z krytých dluhopisů podle § 31a odst. 2 zákona o dluhopisech v měně, ve které se evidence vede,
7. souhrnnou hodnotu souvisejících dluhů podle § 31a odst. 3 zákona o dluhopisech v měně, ve které se evidence vede,
8. souhrnnou hodnotu krycích aktiv pro účely plnění povinností podle § 28a odst. 1 zákona o dluhopisech v měně, ve které se evidence vede,
9. souhrnnou hodnotu krycích aktiv pro účely plnění povinnosti podle § 28a odst. 2 zákona o dluhopisech v měně, ve které se evidence vede,
10. souhrnnou hodnotu likviditní rezervy pro účely testu podle § 28aa odst. 1 zákona o dluhopisech,
11. hodnotu maximálního kumulativního čistého odtoku likvidity z krytého bloku po dobu následujících 180 dnů pro účely testu podle § 28aa odst. 1 zákona o dluhopisech,
12. podmínky pro struktury prodloužitelné splatnosti podle § 28ab zákona o dluhopisech, pokud emitent dluhopisy s těmito vlastnostmi vydal,
c) seznamy podle § 32 odst. 3 zákona o dluhopisech ve vztahu ke každému krytému bloku, a to
1. rejstřík krycích aktiv,
2. evidenci věcí souvisejících s krycími aktivy,
3. evidenci dluhů z krytých dluhopisů,
4. evidenci souvisejících dluhů podle § 31a odst. 3 zákona o dluhopisech.
Srozumitelný výklad
Co to znamená v praxi
- Evidence musí obsahovat seznamy krytých bloků a podrobné informace o každém z nich.
- Pro každý krytý blok se eviduje jeho kód, druh krytých dluhopisů a zda jde o dluhopisy s označením „CRR“ nebo „evropský krytý dluhopis (prémiový)“.
- Dále se evidují limity a podmínky z emisních podmínek, měna evidence a souhrnné hodnoty dluhů z krytých dluhopisů, souvisejících dluhů a krycích aktiv.
- Součástí evidence jsou i seznamy jako rejstřík krycích aktiv a evidence dluhů z krytých dluhopisů.
Na co si dát pozor
- Evidence musí obsahovat hodnotu maximálního kumulativního čistého odtoku likvidity z krytého bloku po dobu následujících 180 dnů.
- Pokud emitent vydal dluhopisy s prodloužitelnou splatností, musí evidence obsahovat i podmínky pro tyto struktury.
Generováno z textu ustanovení, orientační – nenahrazuje radu advokáta.
Související
§ 4 Katalog prací ve veřejných službách a správě (Nařízení vlády o katalogu prací ve veřej)§ 32 Evidence krytých bloků a informační povinnost (Zákon o dluhopisech)§ 4 Účinnost (Nařízení vlády, kterým se stanoví katalo)§ 3 Katalog prací (Nařízení vlády, kterým se stanoví katalo)§ 22 KATALOG PRACÍ (Nařízení vlády o platových poměrech zamě)