Stručně: Paragraf 117 zákona o investičních společnostech a investičních fondech stanovuje, jaké náležitosti musí obsahovat podílový list, a to jak listinný, tak zaknihovaný nebo hromadný.
§ 117
(1) Podílový list obsahuje alespoň
a) označení „podílový list“,
b) údaje nutné k identifikaci podílového fondu,
c) jmenovitou hodnotu, včetně uvedení měny, v níž je jmenovitá hodnota vyjádřena, nebo údaj o tom, že jde o podílový list bez jmenovité hodnoty,
d) údaj o druhu podílového listu, popřípadě i s odkazem na statut,
e) označení formy podílového listu, ledaže byl podílový list vydán jako zaknihovaný cenný papír, a
f) číselné označení podílového listu, ledaže byl podílový list vydán jako zaknihovaný cenný papír.
(2) Listinný podílový list může mít jen formu cenného papíru na řad nebo na jméno. V rubopisu listinného podílového listu se uvede identifikace nabyvatele.
(3) U zaknihovaných podílových listů postačí, že údaje uvedené v odstavci 1 jsou zjistitelné z příslušné evidence zaknihovaných podílových listů.
(4) Byl-li vydán hromadný podílový list, obsahuje tento hromadný podílový list také údaj o tom, kolik podílových listů a jakého druhu nahrazuje.
Paragraf 117 zákona o investičních společnostech a investičních fondech stanovuje, jaké náležitosti musí obsahovat podílový list, a to jak listinný, tak zaknihovaný nebo hromadný.
Co to znamená v praxi
Každý podílový list, ať už v listinné nebo zaknihované podobě, musí být jasně označen jako „podílový list“ a musí obsahovat údaje umožňující identifikaci konkrétního podílového fondu.
Na podílovém listu musí být uvedena jeho jmenovitá hodnota a měna, ve které je vyjádřena, nebo informace, že jmenovitou hodnotu nemá. Dále musí být specifikován druh podílového listu.
Pokud je podílový list vydán v listinné podobě, musí být na něm uvedena jeho forma (např. na řad nebo na jméno) a číselné označení. U zaknihovaných podílových listů tyto údaje postačí, pokud jsou zjistitelné z příslušné evidence.
Hromadný podílový list musí navíc obsahovat informaci o tom, kolik podílových listů a jakého druhu nahrazuje.
Na co si dát pozor
Listinný podílový list může být vydán pouze jako cenný papír na řad nebo na jméno, přičemž v případě převodu je nutné do rubopisu uvést identifikaci nového nabyvatele.
🔔 Hlídat změny § 117 — pošleme e-mail, když se paragraf novelizuje.
Provozuje Eucalypt 4 s.r.o., IČO 22103741, Jičínská 226/17, Praha 3 (kontakt). Zdroj dat: e-Sbírka / justice.cz (oficiální). Výklady generovány AI z textu zákona, orientační — nenahrazují radu advokáta.