§ 462 Zákon o investičních společnostech a investičních fondech – Základní údaje ke skladbě majetku

Stručně

Paragraf 462 zákona o investičních společnostech a investičních fondech stanovuje povinnost obhospodařovatele investičního fondu nebo zahraničního investičního fondu oznamovat České národní bance základní údaje o skladbě majetku fondu, počtu investorů a hodnotě majetku fondu s rozlišením podle sídla či bydliště investorů.

Co to znamená v praxi

• Obhospodařovatel musí pravidelně informovat Českou národní banku o tom, do jakých druhů věcí fond investuje, v souladu se statutem fondu.
• Česká národní banka získává přehled o tom, kolik investorů má fond a zda jsou to investoři z České republiky nebo ze zahraničí.
• Dále je nutné oznamovat, jaká část majetku fondu připadá na české investory a jaká na zahraniční investory.
• Tyto informace slouží České národní bance k dohledu nad investičními fondy a k získání přehledu o jejich struktuře a investičních aktivitách.

Na co si dát pozor

• Oznámení musí obsahovat rozlišení skladby majetku podle druhů věcí, do kterých fond může investovat dle statutu.
• Je nutné rozlišit investory podle sídla nebo bydliště (Česká republika vs. zahraničí).
• Hodnota majetku fondu musí být rozdělena na část připadající na české investory a na část připadající na zahraniční investory.