§ 71 zákon o investičních společnostech a investičních fondech – Opatrování, úschova a evidence majetku fondu
Zákon o investičních společnostech a investičních fondech · 240/2013 Sb. · Bankovnictví, pojišťovnictví a finanční trh
Stručně: Paragraf 71 zákona o investičních společnostech a investičních fondech stanoví, jakým způsobem depozitář fondu kolektivního investování opatrovává, uschovává a eviduje majetek tohoto fondu, zejména investiční nástroje. Depozitář má povinnost vést evidenci zastupitelných investičních nástrojů fondu na vlastnickém účtu, a to buď přímo, nebo prostřednictvím centrálního depozitáře. (§ 71 zákona č. 240/2013 Sb., zákon o investičních společnostech a investičních fondech, stav k 7. 10. 2026)
Klíčová fakta
- Předmět úpravy: Opatrování, úschova a evidence majetku fondu
- Znění: aktuální úplné znění podle Sbírky zákonů (e-Sbírka), stav databáze k
- Zdroj: e-Sbírka, 240/2013 Sb.
(1) V rámci činnosti depozitáře depozitář fondu kolektivního investování
a) má v opatrování zastupitelné investiční nástroje v majetku fondu kolektivního investování jejich evidováním na vlastnickém účtu, který depozitář fondu kolektivního investování vede pro tento fond v centrální evidenci zaknihovaných cenných papírů, v samostatné evidenci investičních nástrojů, v evidenci na ně navazující nebo v obdobné evidenci vedené podle práva cizího státu; depozitářská smlouva depozitáře fondu kolektivního investování opravňuje zajistit opatrování zastupitelných investičních nástrojů i zřízením vlastnického účtu pro tento fond u centrálního depozitáře zaknihovaných cenných papírů nebo srovnatelného zařízení založeného nebo vytvořeného podle práva cizího státu, přičemž odstavec 3 se v tomto případě nepoužije,
b) má v úschově investiční nástroje, jejichž povaha to umožňuje, a ostatní majetek fondu kolektivního investování, je-li to účelné, a
c) zajišťuje evidenci o majetku fondu kolektivního investování, jehož povaha to umožňuje.
(2) V rámci činnosti depozitáře depozitář fondu kolektivního investování dále zajišťuje evidenci o majetku fondu kolektivního investování, který drží nebo je oprávněn držet hlavní podpůrce (prime broker) tohoto fondu kolektivního investování.
(3) Které zastupitelné investiční nástroje podle odstavce 1 písm. a) má mít depozitář v opatrování, jakož i způsob plnění povinností uvedených v odstavci 1 depozitářem fondu kolektivního investování, vymezují články 88 až 90 nařízení Komise v přenesené pravomoci (EU) č. 231/2013, a přímo použitelný předpis Evropské unie, kterým se provádí směrnice Evropského parlamentu a Rady upravující koordinaci předpisů v oblasti kolektivního investování ve vztahu k depozitářům standardních fondů8).
(4) Odstavec 1 se nepoužije pro majetek, který drží nebo je oprávněn držet hlavní podpůrce daného fondu kolektivního investování.
Srozumitelný výklad
Co to znamená v praxi
- Depozitář má povinnost vést evidenci zastupitelných investičních nástrojů fondu na vlastnickém účtu, a to buď přímo, nebo prostřednictvím centrálního depozitáře.
- Depozitář uschovává investiční nástroje, jejichž povaha to umožňuje, a další majetek fondu, pokud je to účelné.
- Depozitář zajišťuje evidenci veškerého majetku fondu, jehož povaha to umožňuje, včetně majetku drženého hlavním podpůrcem (prime brokerem).
- Podrobnosti o opatrování a způsobu plnění těchto povinností jsou dále specifikovány v prováděcích předpisech Evropské unie.
Na co si dát pozor
- Ustanovení o opatrování se nevztahuje na majetek, který drží nebo je oprávněn držet hlavní podpůrce fondu kolektivního investování.
- Depozitářská smlouva může umožnit depozitáři zajistit opatrování zastupitelných investičních nástrojů i zřízením vlastnického účtu u centrálního depozitáře nebo srovnatelného zařízení v cizině.
Generováno z textu ustanovení, orientační – nenahrazuje radu advokáta.
Související
§ 4 Investiční služby (Zákon o podnikání na kapitálovém trhu)§ 2a (Zákon, kterým se mění zákon č. 240/2013 )§ 3 Účinnost (Nařízení vlády o obsahových náplních jed)§ 3 Účinnost (Nařízení vlády, kterým se stanoví obsaho)