§ 24 vyhláška o bližší úpravě některých pravidel zákona o investičních společnostech a investičních fondech – Evidence o obchodech týkajících se majetku obhospodařovaného standardního fondu a zahraničního standardního fondu
Vyhláška o bližší úpravě některých pravidel zákona o investičních společnostech a investičních fondech · 244/2013 Sb. · Bankovnictví, pojišťovnictví a finanční trh
Stručně: Paragraf 24 vyhlášky 244/2013 stanovuje, že obhospodařovatel standardního nebo zahraničního standardního fondu musí vést podrobnou evidenci o všech pokynech a provedených obchodech týkajících se majetku fondu. Obhospodařovatel fondu musí bezodkladně zaznamenávat veškeré detaily o pokynech k obchodování a o skutečně provedených obchodech. (§ 24 zákona č. 244/2013 Sb., vyhláška o bližší úpravě některých pravidel zákona o investičních společnostech a investičních fondech, stav k 7. 10. 2026)
Klíčová fakta
- Předmět úpravy: Evidence o obchodech týkajících se majetku obhospodařovaného standardního fondu a zahraničního standardního fondu
- Lhůta nebo doba (odst. 1): „Obhospodařovatel standardního fondu nebo zahraničního standardního fondu provede neprodleně v evidenci podle § 20 odst“
- Znění: aktuální úplné znění podle Sbírky zákonů (e-Sbírka), stav databáze k
- Zdroj: e-Sbírka, 244/2013 Sb.
[K § 20 odst. 2 písm. i) zákona]
(1) Obhospodařovatel standardního fondu nebo zahraničního standardního fondu provede neprodleně v evidenci podle § 20 odst. 2 písm. i) zákona záznam o podrobnostech pokynu a provedeného obchodu.
(2) Záznam podle odstavce 1 obsahuje, pokud to povaha věci nevylučuje, tyto údaje
a) identifikační údaje standardního fondu nebo zahraničního standardního fondu, pokud není právnickou osobou, pouze jeho označení,
b) identifikační údaje investičního nástroje nebo jiných majetkových hodnot, které byly předmětem pokynu nebo provedeného obchodu,
c) množství investičních nástrojů nebo jiných majetkových hodnot,
d) typ pokynu nebo provedeného obchodu,
e) cenu uvedenou v pokynu nebo provedeném obchodu,
f) datum a čas předání pokynu a identifikační údaje osoby, které byl pokyn předán,
g) datum a čas rozhodnutí o provedení obchodu a datum a čas jeho provedení,
h) identifikační údaje osoby, která předala pokyn nebo provedla obchod,
i) v případě odvolání pokynu důvody jeho odvolání a
j) identifikační údaje protistrany provedeného obchodu a převodního místa.
Srozumitelný výklad
Co to znamená v praxi
- Obhospodařovatel fondu musí bezodkladně zaznamenávat veškeré detaily o pokynech k obchodování a o skutečně provedených obchodech.
- Evidence musí obsahovat přesné údaje o fondu, obchodovaných investičních nástrojích, jejich množství, typu pokynu, ceně, datu a čase předání a provedení pokynu, identitě osob zapojených do obchodu a protistraně.
- V případě zrušení pokynu je nutné zaznamenat i důvody tohoto zrušení.
Na co si dát pozor
- Záznamy musí být provedeny neprodleně po události (předání pokynu, provedení obchodu).
- Evidence musí být komplexní a obsahovat všechny uvedené údaje, pokud to povaha věci umožňuje.
Generováno z textu ustanovení, orientační – nenahrazuje radu advokáta.
Související
§ 16 Evidence o obchodech týkajících se obhospodař (Vyhláška o podrobnější úpravě některých )§ 20 Řídicí a kontrolní systém (Zákon o investičních společnostech a inv)§ 6 Rozhodný příjem (Nález Ústavního soudu ze dne 12. prosinc)§ 1 (Zákon o zrušení obsoletních právních pře)§ 2 (Zákon o zrušení obsoletních právních pře)