§ 3 Vyhláška, kterou se stanoví některé požadavky na řídicí a kontrolní systém bank a spořitelních a úvěrních družstev – Pravidla přijatelnosti klienta
Vyhláška, kterou se stanoví některé požadavky na řídicí a kontrolní systém bank a spořitelních a úvěrních družstev · 247/2007 Sb. · § 3 · Bankovnictví, pojišťovnictví a finanční trh
Stručně: Paragraf 3 vyhlášky 247/2007 stanovuje, že banky a spořitelní a úvěrní družstva musí mít systém vnitřních pravidel pro boj proti praní špinavých peněz a financování terorismu, a jasně vymezit odpovědnosti za jeho dodržování.
§ 3 Pravidla přijatelnosti klienta
(1) Požadavky stanovené touto vyhláškou povinná osoba naplňuje s ohledem na svoji velikost, způsob řízení, počet zaměstnanců, povahu, rozsah a složitost činností, které vykonává nebo hodlá vykonávat.
(2) Povinná osoba má systém vnitřních zásad, pravidel, postupů a kontrolních opatření k předcházení legalizaci výnosů a financování terorismu10) (dále jen „systém vnitřních zásad“), jehož součástí jsou zásady, pravidla a postupy řádné správy a řízení společnosti včetně řízení rizik, obsažené v § 4 až 6 této vyhlášky.
(3) Povinná osoba vymezí pravomoci a odpovědnost orgánů, útvarů a odpovědných osob včetně pověřené osoby při plnění úkolů v souvislosti s předcházením legalizaci výnosů a financování terorismu a prováděním mezinárodních sankcí11).
(4) Povinná osoba zajistí, aby pověřená osoba nebyla bezprostředně odpovědná za uzavírání a vypořádávání obchodů ani pověřena zajišťováním výkonu vnitřního auditu.
Paragraf 3 vyhlášky 247/2007 stanovuje, že banky a spořitelní a úvěrní družstva musí mít systém vnitřních pravidel pro boj proti praní špinavých peněz a financování terorismu, a jasně vymezit odpovědnosti za jeho dodržování.
Co to znamená v praxi
Banky a spořitelní a úvěrní družstva musí mít vnitřní pravidla, postupy a kontroly, které brání legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu.
Musí určit, kdo konkrétně (orgány, útvary, pověřené osoby) je zodpovědný za plnění úkolů souvisejících s bojem proti praní špinavých peněz a financování terorismu.
Pověřená osoba, která má na starosti tyto úkoly, nesmí být přímo odpovědná za uzavírání a vypořádávání obchodů ani za vnitřní audit.
Na co si dát pozor
Požadavky vyhlášky se liší podle velikosti banky, způsobu řízení, počtu zaměstnanců a složitosti jejích činností.