§ 41a zákon o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu – Informační povinnost
Zákon o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu · 253/2008 Sb. · Trestní právo
Stručně: Paragraf 41a zákona č. 253/2008 Sb. stanovuje, že osoba převážející, odesílající nebo přijímající peněžní hotovost v hodnotě alespoň 15 000 EUR má na výzvu celního úřadu povinnost sdělit podrobné údaje o této hotovosti a souvisejících osobách. (§ 41a zákona č. 253/2008 Sb., zákon o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu, stav k 7. 10. 2026)
Klíčová fakta
- Předmět úpravy: Informační povinnost
- Týká se: vlastník
- Částka nebo sazba (odst. 1): „Osoba převážející peněžní hotovost v úhrnné hodnotě alespoň 15 000 EUR má na základě výzvy celního úřadu povinnost sdělit údaje o tomto převozu.“
- Částka nebo sazba (odst. 2): „…členského státu Evropské unie obsahující peněžní hotovost v úhrnné hodnotě alespoň 15 000 EUR nebo přijímající v České republice takovou poštovní nebo jinou zásilku z jiného…“
- Znění: aktuální úplné znění podle Sbírky zákonů (e-Sbírka), stav databáze k
- Zdroj: e-Sbírka, 253/2008 Sb.
(1) Osoba převážející peněžní hotovost v úhrnné hodnotě alespoň 15 000 EUR má na základě výzvy celního úřadu povinnost sdělit údaje o tomto převozu.
(2) Osoba odesílající z České republiky poštovní nebo jinou zásilku do členského státu Evropské unie obsahující peněžní hotovost v úhrnné hodnotě alespoň 15 000 EUR nebo přijímající v České republice takovou poštovní nebo jinou zásilku z jiného členského státu Evropské unie má na základě výzvy celního úřadu povinnost sdělit údaje o této zásilce.
(3) Ve sdělení podle odstavce 1 nebo 2 uvede osoba převážející, odesílající nebo přijímající peněžní hotovost
a) své identifikační údaje,
b) identifikační údaje vlastníka peněžní hotovosti,
c) identifikační údaje příjemce peněžní hotovosti a
d) údaje o
1. druhu a hodnotě peněžní hotovosti,
2. původu peněžní hotovosti,
3. účelu, pro který je peněžní hotovost převážena, zasílána nebo přijímána, a
4. povaze vztahu, na základě kterého se přeprava peněžní hotovosti uskutečňuje.
Srozumitelný výklad
Co to znamená v praxi
- Pokud převážíte hotovost v hodnotě 15 000 EUR nebo více, musíte být připraveni na výzvu celního úřadu poskytnout informace o sobě, vlastníkovi hotovosti, příjemci a detailech hotovosti (druh, hodnota, původ, účel a povaha vztahu přepravy).
- Tato povinnost se vztahuje jak na fyzickou přepravu hotovosti, tak na její odesílání nebo přijímání poštou či jinou zásilkou v rámci Evropské unie.
- Cílem je transparentnost a boj proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu, kdy celní úřad shromažďuje a předává tyto informace Úřadu.
Na co si dát pozor
- Limit 15 000 EUR se vztahuje na úhrnnou hodnotu peněžní hotovosti.
- Povinnost sdělit údaje vzniká až na základě výzvy celního úřadu, nikoli automaticky.
- Je třeba mít připravené identifikační údaje všech zúčastněných stran a podrobné informace o hotovosti a důvodech jejího převozu/zaslání/přijetí.
Generováno z textu ustanovení, orientační – nenahrazuje radu advokáta.
Související
§ 5 Informační povinnost (Zákon o povinném příspěvku na produkty s)§ 131 Výjimka z povinnosti podat informační přehled (Zákon o dorovnávacích daních pro velké n)§ 6o Informační povinnost celního úřadu (Zákon o pohonných hmotách a čerpacích st)§ 134z Informační povinnost správce daně (Zákon o spotřebních daních)§ 53 Informační povinnost správce daně (Zákon o povinném značení lihu)