§ 9 Vyhláška, kterou se stanoví podrobnosti dodržování pravidel obezřetného poskytování investičních služeb a podrobnější způsoby jednání obchodníka s cennými papíry se zákazníky – Řízení finančních rizik a řízení likvidity

§ 9 Řízení finančních rizik a řízení likvidity [K § 12 odst. 1 písm. d) zákona] (1) Obchodník upraví vnitřním předpisem systém řízení finančních rizik, zejména s ohledem na rozsah a povahu poskytovaných služeb. V tomto předpisu identifikuje obchodník finanční rizika, která vyplývají z jednotlivých činností obchodníka, a stanoví zejména a) hlavní zásady, které obchodník při řízení finančních rizik uplatňuje, b) proces tvorby a schvalování metod řízení rizik, c) povinnosti jednotlivých členů statutárního orgánu a zaměstnanců při řízení finančních rizik, d) pravidla a četnost vyhodnocování úspěšnosti používaných metod řízení rizik a přijímání jejich případných změn a e) kontrolní mechanismy chránící systém řízení finančních rizik před selháním. (2) Statutární orgán obchodníka zajistí vytvoření organizační struktury, která umožní efektivní realizaci strategie řízení rizik. (3) Obchodník musí používat informační systém umožňující statutárnímu orgánu a zaměstnancům pověřeným řízením finančních rizik získávat včasné a věrohodné informace nezbytné pro efektivní řízení finančních rizik. (4) Obchodník upraví systém řízení likvidity samostatným vnitřním předpisem, ve kterém stanoví zejména a) vymezení rizika likvidity, b) způsob měření a průběžného sledování likvidity, c) metody řízení rizika likvidity, d) povinnosti zaměstnance pověřeného výkonem činností podle § 1 odst. 2 a člena statutárního orgánu ve vztahu k jednotlivým činnostem řízení likvidity, e) způsob a četnost vyhodnocování a případných změn stanovených metod řízení likvidity, f) postup při řešení kritických situací, kdy je ohrožena schopnost obchodníka plnit závazky vůči zákazníkům a g) kontrolní mechanismy chránící systém řízení likvidity před selháním. (5) Statutární orgán obchodníka přijme organizační opatření, která zajistí a) efektivní řízení likvidity aktiv obchodníka na denní bázi a b) včasné informování statutárních a dozorčích orgánů obchodníka o situaci, ve které je ohrožena schopnost obchodníka plnit závazky vůči zákazníkům, a o opatřeních zabraňujících poškození zákazníků obchodníka.