§ 19 Vyhláška, kterou se stanoví podrobnější pravidla organizace vnitřního provozu obchodníka s cennými papíry a podrobnější pravidla jednání obchodníka s cennými papíry ve vztahu k zákazníkům – Řízení finančních rizik a řízení likvidity

§ 19 Řízení finančních rizik a řízení likvidity [K § 47b odst. 1 písm. h) zákona o cenných papírech] (1) Obchodník upraví vnitřním předpisem systém řízení finančních rizik, a to především s ohledem na rozsah a povahu poskytovaných služeb. V předpisu uvedeném ve větě první identifikuje obchodník finanční rizika, která vyplývají z jednotlivých činností obchodníka, a stanoví zejména a) hlavní zásady, které obchodník při řízení finančních rizik uplatňuje, b) proces tvorby a schvalování metod řízení rizik, c) povinnosti jednotlivých členů statutárního orgánu a zaměstnanců za řízení finančních rizik, d) pravidla a četnost vyhodnocování úspěšnosti používaných metod řízení rizik a přijímání jejich případných změn a e) kontrolní mechanismy chránící systém řízení finančních rizik před selháním. (2) Statutární orgán obchodníka zajistí vytvoření organizační struktury, která umožní efektivní realizaci strategie řízení rizik. Povinnosti zaměstnanců pověřených výkonem činností podle § 10 odst. 1 a členů statutárního orgánu při řízení finančních rizik stanoví obchodník způsobem, který předchází vzniku střetu zájmů. (3) Obchodník musí používat informační systém umožňující statutárnímu orgánu a zaměstnancům pověřeným řízením finančních rizik získávat včasné a věrohodné informace nezbytné pro efektivní řízení finančních rizik. (4) Obchodník samostatným vnitřním předpisem upraví systém řízení likvidity, ve kterém stanoví alespoň a) vymezení rizika likvidity, b) způsob měření a průběžného sledování likvidity, c) metody řízení rizika likvidity, d) povinnosti zaměstnance pověřeného výkonem činností podle § 10 odst. 1 a člena státutárního orgánu ve vztahu k jednotlivým činnostem řízení likvidity, e) způsob a četnost vyhodnocování a případných změn stanovených metod řízení likvidity, f) postup při řešení kritických situací, kdy je ohrožena schopnost obchodníka plnit závazky vůči zákazníkům, a g) kontrolní mechanismy chránící systém řízení likvidity před selháním. (5) Statutární orgán obchodníka přijme organizační opatření, která zajistí a) efektivní řízení likvidity aktiv obchodníka na denní bázi a b) včasné informování statutárních a dozorčích orgánů obchodníka o situaci, ve které je ohrožena schopnost obchodníka plnit závazky vůči zákazníkům, a o opatřeních zabraňujících poškození zákazníků obchodníka. (6) Ustanovení odstavců 1 až 5 se nevztahují na obchodníka, který je bankou nebo pobočkou zahraniční banky.