§ 2 vyhláška o podrobnostech plnění povinností depozitáře – Úschova a jiné opatrování majetku fondu kolektivního investování
Vyhláška o podrobnostech plnění povinností depozitáře · 265/2004 Sb. · Ostatní právní předpisy
Stručně: Depozitář zajišťuje úschovu a opatrování majetku fondu kolektivního investování tak, že zaknihované cenné papíry vede na účtu vlastníka nebo zajistí jejich vedení centrálním depozitářem, a jiný majetek buď fyzicky převezme, zajistí jeho úschovu třetí osobou, nebo zajistí vedení v příslušné evidenci. (§ 2 zákona č. 265/2004 Sb., vyhláška o podrobnostech plnění povinností depozitáře, stav k 7. 10. 2026)
Klíčová fakta
- Předmět úpravy: Úschova a jiné opatrování majetku fondu kolektivního investování
- Týká se: vlastník
- Lhůta nebo doba (odst. 2): „…jde o plnění zákonné povinnosti a pověřená osoba o vydání majetku či dokumentace neprodleně informuje depozitáře“
- Znění: aktuální úplné znění podle Sbírky zákonů (e-Sbírka), stav databáze k
- Zdroj: e-Sbírka, 265/2004 Sb.
(1) Úschovu a jiné opatrování majetku fondu kolektivního investování zajišťuje depozitář tak, že
a) zaknihované cenné papíry evidované v centrální evidenci cenných papírů1) vede na účtu vlastníka v evidenci navazující na centrální evidenci cenných papírů,2) nebo zajistí jejich vedení na účtu vlastníka vedeném centrálním depozitářem; to platí přiměřeně též pro ostatní zaknihované cenné papíry,
b) jiný majetek podle jeho povahy
1. převezme fyzicky do úschovy a sám opatruje,
2. zajistí jeho úschovu třetí osobou za podmínek odstavce 2, nebo
3. zajistí vedení majetku v příslušné evidenci práv k danému druhu majetku tak, aby žádnou změnu práv k danému druhu majetku nebylo možné provést bez souhlasu depozitáře.
(2) Depozitář může použít k plnění povinností podle odstavce 1 písm. b) třetí osobu (dále jen „pověřená osoba“), pouze pokud
a) pověřená osoba je oprávněna k výkonu úschovy nebo jiného opatrování,
b) depozitář uzavře s pověřenou osobou smlouvu, podle níž pověřená osoba
1. nevydá majetek fondu kolektivního investování a dokumentaci vztahující se k tomuto majetku jiné osobě bez předchozího souhlasu depozitáře, ledaže jde o plnění zákonné povinnosti a pověřená osoba o vydání majetku či dokumentace neprodleně informuje depozitáře,
2. neprovede transakci v případě, kdy obdrží od depozitáře pokyn k pozastavení transakce týkající se svěřeného majetku, a
3. umožní kdykoliv depozitáři převzetí majetku fondu kolektivního investování, pokud to jeho povaha umožňuje.
Srozumitelný výklad
Co to znamená v praxi
- Depozitář musí vést zaknihované cenné papíry fondu na speciálním účtu, který je propojen s centrální evidencí cenných papírů.
- Ostatní majetek fondu (např. nemovitosti, drahé kovy) může depozitář buď sám fyzicky uschovat, nebo pověřit jinou firmu, aby ho uschovala.
- Pokud depozitář svěří úschovu majetku třetí osobě, musí s ní uzavřít smlouvu, která zajistí, že majetek nebude vydán bez souhlasu depozitáře a že depozitář může kdykoli majetek převzít.
- Depozitář má právo pozastavit transakce s majetkem svěřeným třetí osobě, pokud k tomu dá pokyn.
Na co si dát pozor
- Depozitář může k úschově majetku fondu využít třetí osobu, ale pouze pokud je tato osoba oprávněna k takové činnosti.
- Smlouva s pověřenou osobou musí zajistit, že majetek fondu nebude vydán bez souhlasu depozitáře, s výjimkou plnění zákonné povinnosti, o které musí být depozitář neprodleně informován.
Generováno z textu ustanovení, orientační – nenahrazuje radu advokáta.
Související
§ 71 Opatrování, úschova a evidence majetku fondu (Zákon o investičních společnostech a inv)§ 2a (Zákon, kterým se mění zákon č. 240/2013 )§ 3 Účinnost (Nařízení vlády o obsahových náplních jed)§ 3 Účinnost (Nařízení vlády, kterým se stanoví obsaho)