§ 7 vyhláška o oznamování údajů obhospodařovatelem a administrátorem investičního fondu a zahraničního investičního fondu České národní bance – Výkazy v ostatních případech
Vyhláška o oznamování údajů obhospodařovatelem a administrátorem investičního fondu a zahraničního investičního fondu České národní bance · 267/2020 Sb. · Ostatní právní předpisy
Stručně: Paragraf 7 vyhlášky 267/2020 stanovuje, jaké výkazy a v jakých lhůtách musí obhospodařovatelé a správci majetku předkládat České národní bance v případech, které nejsou upraveny v předchozích paragrafech. Obhospodařovatel musí za každý fond, který obhospodařuje, předložit výkaz „Klíčové informace“ (OFZ (ČNB) 70-01) do konce ledna následujícího roku. (§ 7 zákona č. 267/2020 Sb., vyhláška o oznamování údajů obhospodařovatelem a administrátorem investičního fondu a zahraničního investičního fondu České národní bance, stav k 7. 10. 2026)
Klíčová fakta
- Předmět úpravy: Výkazy v ostatních případech
- Znění: aktuální úplné znění podle Sbírky zákonů (e-Sbírka), stav databáze k
- Zdroj: e-Sbírka, 267/2020 Sb.
(1) Obhospodařovatel předkládá za každý obhospodařovaný fond do konce prvního měsíce po skončení kalendářního roku, k němuž se vztahuje, výkaz OFZ (ČNB) 70-01 „Klíčové informace“ s údaji k poslednímu dni kalendářního roku.
(2) Správce majetku předkládá výkaz OFZ (ČNB) 36-01 „Hlášení podlimitního správce alternativního fondu“ a jednotlivě za každý spravovaný alternativní fond nebo obdobné zařízení výkaz OFZ (ČNB) 37-01 „Hlášení o alternativním fondu podlimitního správce“, a to do konce prvního měsíce po skončení kalendářního roku.
(3) Správce majetku předkládá za svou osobu do konce šestého měsíce po skončení kalendářního roku výkaz OFZ (ČNB) 15-01 „Zpráva auditora“.
Srozumitelný výklad
Co to znamená v praxi
- Obhospodařovatel musí za každý fond, který obhospodařuje, předložit výkaz „Klíčové informace“ (OFZ (ČNB) 70-01) do konce ledna následujícího roku.
- Správce majetku předkládá dva výkazy týkající se podlimitních alternativních fondů (OFZ (ČNB) 36-01 a OFZ (ČNB) 37-01) rovněž do konce ledna následujícího roku.
- Správce majetku má povinnost předložit „Zprávu auditora“ (OFZ (ČNB) 15-01) za svou osobu do konce června následujícího roku.
Na co si dát pozor
- Lhůty pro předkládání výkazů jsou striktně stanoveny a liší se podle typu výkazu a subjektu.
- Výkazy se vztahují k poslednímu dni kalendářního roku, k němuž se údaje vztahují.
- Povinnosti se týkají jak obhospodařovatelů, tak správců majetku, přičemž každý má specifické výkazové povinnosti.
Generováno z textu ustanovení, orientační – nenahrazuje radu advokáta.
Související
§ 16 Účinnost (Vyhláška o náležitostech a členění regul)§ 53 (Vyhláška federálního ministerstva financ)§ 9 Stanovení aktivitních údajů (Vyhláška o stanovení postupu zjišťování,)§ 10 Aktivitní údaje (Vyhláška, kterou se stanoví postup zjišť)§ 2 Provozní aktiva (Vyhláška, kterou se mění vyhláška č. 262)