Stručně: Paragraf 3 zákona č. 300/2016 Sb. definuje klíčové pojmy, které se používají v celém zákoně o centrální evidenci účtů, jako jsou „úvěrová instituce“, „instituce“, „účet“, „klient“ a „skutečný majitel“.
§ 3 Vymezení pojmů
Pro účely tohoto zákona se rozumí
a) úvěrovou institucí banka, zahraniční banka, která vykonává svou činnost na území České republiky prostřednictvím pobočky, a spořitelní a úvěrní družstvo,
b) institucí
1. úvěrová instituce a
2. instituce elektronických peněz, zahraniční instituce elektronických peněz, vydavatel elektronických peněz malého rozsahu, platební instituce, zahraniční platební instituce a poskytovatel platebních služeb malého rozsahu, kterým Česká národní banka přidělila kód platebního styku,
c) účtem účet zřízený v České republice na základě smlouvy o účtu podle § 2662 občanského zákoníku nebo smlouvy o jednorázovém vkladu podle § 2680 občanského zákoníku a obdobné účty a účty zřízené podle dřívějších právních předpisů nebo podle zahraničního práva,
d) klientem
1. majitel účtu vedeného institucí nebo osoba oprávněná nakládat s peněžními prostředky na takovém účtu,
2. svěřenský fond nebo jemu svou strukturou nebo funkcemi podobné zařízení řídící se právem jiného státu, pro které jsou peněžní prostředky na účtu podle bodu 1 vedeny,
3. nájemce bezpečnostní schránky pronajímané úvěrovou institucí,
4. svěřenský fond nebo jemu svou strukturou nebo funkcemi podobné zařízení řídící se právem jiného státu, pro které je bezpečnostní schránka podle bodu 3 pronajata, a
5. osoba, která doloží, že jedná jménem klienta podle bodů 1 až 4 nebo za tohoto klienta,
e) skutečným majitelem skutečný majitel podle zákona upravujícího evidenci skutečných majitelů.
Paragraf 3 zákona č. 300/2016 Sb. definuje klíčové pojmy, které se používají v celém zákoně o centrální evidenci účtů, jako jsou „úvěrová instituce“, „instituce“, „účet“, „klient“ a „skutečný majitel“.
Co to znamená v praxi
Kdo je úvěrová instituce: Zahrnuje banky, zahraniční banky působící v ČR a spořitelní a úvěrní družstva.
Kdo je instituce: Kromě úvěrových institucí sem spadají i instituce elektronických peněz, platební instituce a poskytovatelé platebních služeb malého rozsahu, kterým Česká národní banka přidělila kód platebního styku.
Co je účet: Jde o účty zřízené v ČR na základě smlouvy o účtu nebo jednorázovém vkladu, ale i obdobné účty zřízené podle dřívějších předpisů nebo zahraničního práva.
Kdo je klient: Klientem je nejen majitel účtu nebo osoba oprávněná s ním nakládat, ale také svěřenský fond, nájemce bezpečnostní schránky nebo osoba jednající jménem těchto subjektů.
Na co si dát pozor
Definice "klienta" je široká a zahrnuje i svěřenské fondy a osoby jednající jménem jiných.
Definice "účtu" není omezena pouze na klasické bankovní účty, ale zahrnuje i obdobné účty a účty zřízené podle zahraničního práva.