§ 2 Vyhláška o způsobu plnění pravidel obezřetného podnikání a pravidel organizace vnitřního provozu investiční společnosti a investičního fondu – Investiční společnost nebo investiční fond přijme organizační řád
Vyhláška o způsobu plnění pravidel obezřetného podnikání a pravidel organizace vnitřního provozu investiční společnosti a investičního fondu · 347/2004 Sb. · § 2 · Obchodní a korporátní právo
Stručně: Investiční společnost nebo investiční fond musí mít organizační řád, který popisuje organizační uspořádání a povinnosti zaměstnanců, kteří vykonávají specifické činnosti, jako je propagace, správa cenných papírů nebo účetnictví.
§ 2
(1) Investiční společnost nebo investiční fond přijme organizační řád, ve kterém přiměřeně k rozsahu prováděné činnosti upraví organizační uspořádání společnosti, oprávnění, povinnosti a funkční náplň vedoucích zaměstnanců společnosti a ostatních zaměstnanců společnosti, kteří zajišťují
a) propagaci služeb společnosti a nabízených produktů,
b) vydávání, evidenci nebo uložení, správu a zpětné odkupování cenných papírů fondu kolektivního investování,
c) výkon analytické činnosti,
d) obchodování s investičními nástroji na vlastní účet společnosti,
e) obchodování s majetkem fondu kolektivního investování včetně řízení rizik,
f) vypořádání obchodů, oceňování obhospodařovaného majetku,
g) vedení účetnictví,
h) právní služby,
i) správu informačního systému,
j) výkon interního auditu,
k) komunikaci s osobami mimo společnost, na které byla některá činnost delegována,
l) činnost compliance.
(2) Organizační řád stanoví, že činnosti podle odstavce 1 písm. a) až j) lze delegovat za podmínek stanovených zákonem na třetí osobu s tím, že pokud dojde k delegaci všech těchto činností, zajistí výkon podle odstavce 1 písm. k) a l) vedoucí osoby investiční společnosti nebo investičního fondu.
Investiční společnost nebo investiční fond musí mít organizační řád, který popisuje organizační uspořádání a povinnosti zaměstnanců, kteří vykonávají specifické činnosti, jako je propagace, správa cenných papírů nebo účetnictví.
Co to znamená v praxi
Investiční společnost nebo fond musí mít písemný dokument (organizační řád), který určuje, kdo za co odpovídá.
Tento řád musí popsat organizační strukturu a náplň práce vedoucích i ostatních zaměstnanců, kteří se podílejí na činnostech jako je propagace služeb, správa cenných papírů nebo obchodování.
Činnosti uvedené v odstavci 1 písm. a) až j) (např. propagace, správa cenných papírů, účetnictví) mohou být delegovány na jinou firmu.
Pokud jsou všechny tyto činnosti delegovány, pak komunikaci s delegovanými firmami a kontrolní činnost (compliance) musí zajistit vedoucí pracovníci investiční společnosti nebo fondu.
Příklad
Investiční fond si najme externí firmu, aby pro něj zajišťovala účetnictví a správu informačního systému. V takovém případě musí mít fond v organizačním řádu popsáno, že tyto činnosti jsou delegovány, a jeho vedoucí zaměstnanci musí zajistit komunikaci s touto externí firmou a dohlížet na dodržování předpisů (compliance).
Hlídat změny § 2 – pošleme e-mail, když se paragraf novelizuje.