§ 36d zákon, kterým se mění zákon č. 21/1992 Sb., o bankách, ve znění pozdějších předpisů, a některé další zákony – Přestupky finančních holdingových osob a smíšených finančních holdingových osob
Zákon, kterým se mění zákon č. 21/1992 Sb., o bankách, ve znění pozdějších předpisů, a některé další zákony · 353/2021 Sb. · Bankovnictví, pojišťovnictví a finanční trh
Stručně: Paragraf 36d zákona č. 353/2021 Sb. stanovuje, jakých přestupků se mohou dopustit finanční holdingové osoby, smíšené finanční holdingové osoby a další osoby podléhající dohledu, pokud nesplní určité povinnosti vyplývající ze zákona o bankách nebo souvisejících nařízení. Finanční holdingové osoby a smíšené finanční holdingové osoby musí dodržovat řadu povinností, například ohledně plnění požadavků, oznamování auditora, zajištění kvalifikace členů vedení nebo provádění nápravných opatření. (§ 36d zákona č. 353/2021 Sb., zákon, kterým se mění zákon č. 21/1992 Sb., o bankách, ve znění pozdějších předpisů, a některé další zákony, stav k 7. 10. 2026)
Klíčová fakta
- Předmět úpravy: Přestupky finančních holdingových osob a smíšených finančních holdingových osob
- Týká se: Česká národní banka
- Částka nebo sazba (odst. 5): „10 % čistého ročního obratu dosaženého právnickou osobou za bezprostředně předcházející…“
- Odkazuje na: § 26g, § 26h, § 31, § 27, § 30
- Znění: aktuální úplné znění podle Sbírky zákonů (e-Sbírka), stav databáze k
- Zdroj: e-Sbírka, 353/2021 Sb.
(1) Finanční holdingová osoba nebo smíšená finanční holdingová osoba se dopustí přestupku tím, že
a) nezajistí plnění povinností podle § 8 odst. 10,
b) předem neoznámí auditora podle § 26g odst. 2,
c) nezajistí, aby její statutární orgán, člen jejího statutárního orgánu, člen její správní rady nebo člen její dozorčí rady splňoval požadavky podle § 26g odst. 3 nebo nezajistí výměnu těchto osob podle § 26g odst. 6,
d) v rozporu s § 26g odst. 4 předem neinformuje Českou národní banku o navrhovaných změnách osob ve vedení nebo jí nepředloží podklady,
e) neprovede ve stanovené lhůtě opatření k nápravě podle § 26h odst. 3, nebo
f) nepřijme opatření k zajištění souladu s obezřetnostními požadavky podle části třetí, čtvrté, šesté nebo sedmé nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 575/2013.
(2) Finanční holdingová osoba nebo smíšená finanční holdingová osoba, která je dočasně označenou osobou podle § 31 odst. 2, se dopustí přestupku tím, že
a) nezajistí plnění požadavků na konsolidovaném základě podle
1. § 8 odst. 10, § 8b odst. 4, 5, 8 nebo 9, § 12c odst. 4, § 12m odst. 1 nebo § 25j, nebo
2. nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 575/2013, nebo
b) neprovede ve stanovené lhůtě opatření k nápravě podle § 26h odst. 1.
(3) Finanční holdingová osoba nebo smíšená finanční holdingová osoba, která je osobou uvedenou v § 12c odst. 5, se dopustí přestupku tím, že na subkonsolidovaném základě nepřijme, neuplatňuje nebo pravidelně neprověřuje strategie nebo postupy podle § 12c.
(4) Osoba podle § 27 odst. 1 se dopustí přestupku tím, že
a) nesplní některou z povinností podle § 8 odst. 3,
b) nezajistí, aby její řídicí a kontrolní systém na individuálním, subkonsolidovaném nebo konsolidovaném základě splňoval požadavky stanovené tímto zákonem, právním předpisem jej provádějícím nebo rozhodnutím o výjimce podle § 8b,
c) na konsolidovaném základě nepřijme, neuplatňuje nebo pravidelně neprověřuje strategie nebo postupy podle § 12c,
d) rozdělí kmenový kapitál tier 1 v rozporu s tímto zákonem,
e) neprovede ve stanovené lhůtě opatření k nápravě podle § 26h odst. 1 nebo § 31 odst. 6,
f) neposkytne České národní bance informace podle § 30 odst. 2,
g) nesplní oznamovací povinnost podle § 30 odst. 3 nebo 4,
h) neprovede ve stanovené lhůtě opatření podle § 31 odst. 1,
i) neprovede ve stanovené lhůtě opatření podle § 25e odst. 4 písm. f), g) nebo h) na konsolidovaném nebo subkonsolidovaném základě, nebo
j) nemá schválení podle § 27.
(5) Za přestupek podle odstavců 1 až 4 lze uložit pokutu do výše
a) dvojnásobku neoprávněného prospěchu získaného spácháním tohoto přestupku, je-li možné výši neoprávněného prospěchu zjistit,
b) 10 % čistého ročního obratu dosaženého právnickou osobou za bezprostředně předcházející účetní období, který zahrnuje položky podle čl. 316 nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 575/2013, není-li možné výši neoprávněného prospěchu zjistit.
Srozumitelný výklad
Co to znamená v praxi
- Finanční holdingové osoby a smíšené finanční holdingové osoby musí dodržovat řadu povinností, například ohledně plnění požadavků, oznamování auditora, zajištění kvalifikace členů vedení nebo provádění nápravných opatření.
- Pokud tyto osoby nedodrží stanovené povinnosti, dopouštějí se přestupku, za který jim hrozí sankce.
- Speciální pravidla platí pro dočasně označené osoby a osoby uvedené v § 12c odst. 5, které mají další specifické povinnosti, jejichž porušení je rovněž přestupkem.
- Přestupku se dopouští i osoba podle § 27 odst. 1, pokud nesplní povinnosti týkající se například řídicího a kontrolního systému, rozdělení kapitálu nebo poskytování informací České národní bance.
Na co si dát pozor
- Je klíčové pečlivě sledovat a plnit všechny povinnosti uvedené v odkazovaných paragrafech (§ 8 odst. 10, § 26g, § 26h, § 12c, § 30, § 31 atd.) a v nařízení EU č. 575/2013, aby se předešlo sankcím.
- Zvláštní pozornost je třeba věnovat včasnému oznamování informací České národní bance a provádění nápravných opatření ve stanovených lhůtách.
Generováno z textu ustanovení, orientační – nenahrazuje radu advokáta.
Související
§ 36d Přestupky finančních holdingových osob a smíš (Zákon o bankách)