§ 116 zákon o doplňkovém penzijním spoření – Obhospodařování majetku v účastnickém fondu za nejlepších podmínek
Zákon o doplňkovém penzijním spoření · 427/2011 Sb. · Bankovnictví, pojišťovnictví a finanční trh
Stručně: Paragraf 116 zákona 427/2011 ukládá penzijní společnosti povinnost spravovat majetek v účastnickém fondu tak, aby dosáhla nejlepších možných podmínek pro účastníky, a to s ohledem na různé faktory, jako je cena, poplatky a rychlost transakcí. (§ 116 zákona č. 427/2011 Sb., zákon o doplňkovém penzijním spoření, stav k 7. 10. 2026)
Klíčová fakta
- Předmět úpravy: Obhospodařování majetku v účastnickém fondu za nejlepších podmínek
- Lhůta nebo doba (odst. 3): „Přezkoumání pravidel provádí penzijní společnost neprodleně po významné změně ovlivňující schopnost dosáhnout provedením transakce s…“
- Znění: aktuální úplné znění podle Sbírky zákonů (e-Sbírka), stav databáze k
- Zdroj: e-Sbírka, 427/2011 Sb.
(1) Penzijní společnost je povinna obhospodařovat majetek v účastnickém fondu za nejlepších podmínek, přičemž s přihlédnutím k povaze způsobu investování účastnického fondu, povaze a vlastnostem investičního nástroje, který má být předmětem transakce, jakož i k povaze převodních míst, na nichž lze transakci s investičním nástrojem provést, zohlední zejména
a) cenu, kterou lze dosáhnout na převodním místě,
b) celkový objem poplatků vyúčtovaných třetími osobami,
c) rychlost, s jakou lze transakci s investičním nástrojem provést,
d) objem transakce,
e) podmínky pro vypořádání,
f) jakýkoliv jiný faktor mající význam pro provedení transakce za nejlepších podmínek.
(2) K zajištění obhospodařování majetku v účastnickém fondu za nejlepších podmínek penzijní společnost zavede a udržuje organizační uspořádání a pravidla pro obhospodařování majetku v účastnickém fondu, která zahrnují alespoň
a) určení relativní důležitosti penzijní společností vybraných faktorů uvedených v odstavci 1 nebo alespoň způsob určení jejich relativní důležitosti,
b) podstatné informace o převodních místech, na nichž jsou transakce týkající se různých investičních nástrojů prováděny, a popis skutečností, které ovlivnily penzijní společnost při výběru těchto převodních míst.
(3) Penzijní společnost je povinna sledovat průběžně účinnost organizačního uspořádání a pravidel pro obhospodařování majetku v účastnickém fondu za účelem zjištění a nápravy případných nedostatků, zejména je povinna ověřovat, zda převodní místa uvedená v pravidlech pro obhospodařování majetku v účastnickém fondu umožňují i nadále v souladu s odstavcem 2 písm. a) obhospodařovat majetek v účastnickém fondu za nejlepších podmínek. Přezkoumání pravidel provádí penzijní společnost neprodleně po významné změně ovlivňující schopnost dosáhnout provedením transakce s investičním nástrojem nejlepší možný výsledek, nejméně však jednou ročně.
(4) V případě, že penzijní společnost při obhospodařování majetku v účastnickém fondu předává pokyn jiné osobě, která je povinna dodržovat srovnatelná pravidla pro obhospodařování majetku za nejlepších podmínek s pravidly podle odstavců 1 až 4, není penzijní společnost povinna hodnotit pravidla pro obhospodařování majetku této osoby.
(5) Penzijní společnost jedná při obhospodařování majetku v účastnickém fondu s odbornou péčí a v nejlepším zájmu účastníků tohoto účastnického fondu.
Srozumitelný výklad
Co to znamená v praxi
- Penzijní společnost musí při investování majetku účastnického fondu zohledňovat nejen cenu, ale i další faktory, jako jsou poplatky, rychlost provedení transakce, její objem a podmínky vypořádání, aby dosáhla co nejlepšího výsledku pro účastníky.
- Penzijní společnost musí mít zavedená a udržovaná pravidla a organizační uspořádání, která zajistí, že majetek je obhospodařován za nejlepších podmínek, včetně určení důležitosti jednotlivých faktorů a popisu převodních míst.
- Penzijní společnost je povinna pravidelně kontrolovat účinnost svých pravidel a organizačního uspořádání, nejméně jednou ročně, a v případě potřeby je neprodleně upravit.
- Penzijní společnost musí jednat s odbornou péčí a v nejlepším zájmu účastníků fondu.
Na co si dát pozor
- Penzijní společnost musí mít jasně definováno, jakým způsobem určuje relativní důležitost jednotlivých faktorů při obhospodařování majetku.
- Penzijní společnost musí mít podrobné informace o převodních místech a zdůvodnění jejich výběru.
- Pravidla pro obhospodařování majetku musí být pravidelně přezkoumávána a aktualizována, zejména po významných změnách.
Generováno z textu ustanovení, orientační – nenahrazuje radu advokáta.
Související
§ 12 Kontrola výpočtu úplaty za obhospodařování ma (Vyhláška o rozsahu činností depozitáře d)§ 1 Předmět úpravy (Vyhláška o rozsahu činností depozitáře d)§ 10 Úplata a poplatky účastnického nebo důchodové (Nařízení vlády o sdělení klíčových infor)§ 12 Informace o činnosti vykonávané prostřednictv (Vyhláška o minimálních náležitostech sta)§ 8 Kontrola nakládání s majetkem v účastnickém f (Vyhláška o rozsahu činností depozitáře d)