§ 139 zákon o doplňkovém penzijním spoření – Každý, kdo vytváří nebo rozšiřuje penzijní doporučení…
Zákon o doplňkovém penzijním spoření · 427/2011 Sb. · Bankovnictví, pojišťovnictví a finanční trh · neoficiální nadpis
Stručně: Paragraf 139 zákona č. 427/2011 Sb. stanovuje, jaké náležitosti a pravidla musí dodržovat každý, kdo vytváří nebo šíří penzijní doporučení, aby bylo objektivní, úplné a pravdivé. Penzijní doporučení musí jasně oddělovat fakta od názorů, odhadů nebo výkladů. (§ 139 zákona č. 427/2011 Sb., zákon o doplňkovém penzijním spoření, stav k 7. 10. 2026)
Klíčová fakta
- Týká se: Česká národní banka
- Odkazuje na: § 138
- Znění: aktuální úplné znění podle Sbírky zákonů (e-Sbírka), stav databáze k
- Zdroj: e-Sbírka, 427/2011 Sb.
(1) Každý, kdo vytváří nebo rozšiřuje penzijní doporučení podle § 138, zajistí, aby v penzijním doporučení
a) byla fakta jednoznačně odlišena od informací, které fakty nejsou, zejména výkladů, odhadů nebo názorů,
b) nebyly uváděny informace, existuje-li pochybnost o jejich úplnosti, přesnosti nebo pravdivosti,
c) byly jednoznačně označeny všechny předpovědi a uvedena podstatná východiska pro jeho vytvoření,
d) byla jednoznačně a zřetelně uvedena osoba, která penzijní doporučení vytvořila, a to zejména uvedením obchodní firmy nebo názvu právnické osoby nebo jména, popřípadě jmen, a příjmení fyzické osoby, a osoby, která jej připravila, uvedením jména, popřípadě jmen, příjmení a funkce.
(2) Osoba uvedená v odstavci 1 je povinna dále
a) na žádost České národní banky doložit odůvodněnost penzijního doporučení a
b) uveřejnit informace o okolnostech, o kterých lze důvodně předpokládat, že mohou narušit objektivitu penzijního doporučení, zejména v nich uvést informaci o každém svém významném finančním zájmu nebo střetu zájmů týkající se doplňkového penzijního spoření nebo penzijní společnosti, které jsou předmětem penzijního doporučení.
(3) Pokud je osobou uvedenou v odstavci 1 právnická osoba,
a) uvede informace podle odstavce 2 písm. b) i za všechny osoby podílející se na vytvoření penzijního doporučení,
b) obsahuje informace podle odstavce 2 písm. b) alespoň údaje o okolnostech podle informace podle odstavce 2 písm. b) o této právnické osobě a každé propojené osobě, které jsou
1. dostupné, nebo o nichž lze důvodně předpokládat, že jsou dostupné, osobám podílejícím se na vytvoření penzijního doporučení,
2. známé osobám, které se nepodílejí na vytvoření penzijního doporučení, ale mají přístup k penzijnímu doporučení dříve, než je penzijní doporučení rozšiřováno mezi účastníky, zájemce o doplňkové penzijní spoření nebo veřejnost; to platí i v případě osob, u kterých lze důvodně předpokládat, že mají přístup k penzijnímu doporučení dříve, než je penzijní doporučení takto poskytnuto nebo rozšiřováno.
Srozumitelný výklad
Co to znamená v praxi
- Penzijní doporučení musí jasně oddělovat fakta od názorů, odhadů nebo výkladů.
- Nesmějí být uváděny informace, u kterých existuje pochybnost o jejich úplnosti, přesnosti nebo pravdivosti.
- Všechny předpovědi musí být jednoznačně označeny a musí být uvedena podstatná východiska, ze kterých se vycházelo při jejich tvorbě.
- Musí být zřetelně uvedeno, kdo penzijní doporučení vytvořil (firma/jméno) a kdo jej připravil (jméno a funkce).
Na co si dát pozor
- Česká národní banka může kdykoli požadovat doložení odůvodněnosti penzijního doporučení.
- Je nutné zveřejnit informace o všech významných finančních zájmech nebo střetech zájmů, které by mohly narušit objektivitu doporučení.
- Pokud doporučení vytváří právnická osoba, musí zveřejnit informace o střetech zájmů i za všechny osoby, které se na tvorbě podílely, a za propojené osoby, které mají k doporučení přístup.
Generováno z textu ustanovení, orientační – nenahrazuje radu advokáta.