§ 97 zákon o doplňkovém penzijním spoření – Statut účastnického fondu je dokument
Zákon o doplňkovém penzijním spoření · 427/2011 Sb. · Bankovnictví, pojišťovnictví a finanční trh · neoficiální nadpis
Stručně: Paragraf 97 zákona o doplňkovém penzijním spoření stanovuje, že statut účastnického fondu je dokument, který srozumitelně informuje účastníky o způsobu investování, rizicích a dalších důležitých aspektech fondu, přičemž jeho schválení a změny podléhají kontrole České národní banky. Penzijní společnost musí pro každý účastnický fond vytvořit statut, který je pro ni závazný a musí být průběžně aktualizován. (§ 97 zákona č. 427/2011 Sb., zákon o doplňkovém penzijním spoření, stav k 7. 10. 2026)
Klíčová fakta
- Týká se: Česká národní banka, žadatel
- Lhůta nebo doba (odst. 4): „Penzijní společnost bez zbytečného odkladu uveřejní na svých internetových stránkách schválený statut účastnického fondu…“
- Odkazuje na: § 115
- Znění: aktuální úplné znění podle Sbírky zákonů (e-Sbírka), stav databáze k
- Zdroj: e-Sbírka, 427/2011 Sb.
(1) Statut účastnického fondu je dokument, který obsahuje ve srozumitelné formě
a) informace o způsobu investování účastnického fondu,
b) další informace nezbytné pro účastníka k přesnému a správnému posouzení jeho rozhodnutí o umístění prostředků účastníka do tohoto účastnického fondu,
c) vysvětlení rizik spojených s doplňkovým penzijním spořením,
d) lhůty pro oceňování majetku a závazků podle § 115 a
e) další informace stanovené prováděcím právním předpisem.
(2) Schválený statut účastnického fondu je pro penzijní společnost závazný.
(3) Údaje uvedené ve statutu účastnického fondu musí být průběžně aktualizovány.
(4) Penzijní společnost bez zbytečného odkladu uveřejní na svých internetových stránkách schválený statut účastnického fondu, který obhospodařuje, a každou jeho změnu.
(5) Pravidla pro přijímání statutu účastnického fondu a jeho změn určí stanovy penzijní společnosti. S výjimkou změn uvedených v odstavci 6 je třeba ke každé změně statutu účastnického fondu předchozí schválení Českou národní bankou, jinak je tato změna neplatná. Schválení změny statutu se provádí schválením jeho nového úplného znění. Česká národní banka neschválí změnu statutu, pokud by jí mohly být ohroženy zájmy účastníků tohoto účastnického fondu.
(6) Ke změně statutu účastnického fondu není třeba její předchozí schválení Českou národní bankou, je-li předmětem této změny
a) údaj přímo vyplývající ze změn týkajících se penzijní společnosti, účastnického fondu nebo depozitáře,
b) informace o výkonnosti či o skutečných nebo předpokládaných výsledcích hospodaření účastnického fondu, která vyžaduje pravidelnou aktualizaci, nebo
c) jednoduchá změna, která se netýká postavení nebo zájmů účastníků.
(7) Žádost o schválení statutu účastnického fondu a jeho změn lze podat pouze na předepsaném tiskopisu, ke kterému žadatel přiloží doklady potřebné pro posouzení, zda statut účastnického fondu obsahuje všechny předepsané náležitosti a zda by mohly být změnou statutu ohroženy zájmy účastníků tohoto účastnického fondu.
(8) Prováděcí právní předpis stanoví
a) minimální náležitosti statutu účastnického fondu podle odstavce 1,
b) podrobnosti k charakteru změn statutu účastnického fondu, které nepodléhají předcházejícímu schválení Českou národní bankou podle odstavce 6,
c) vzor tiskopisu podle odstavce 7 a obsah jeho příloh.
Srozumitelný výklad
Co to znamená v praxi
- Penzijní společnost musí pro každý účastnický fond vytvořit statut, který je pro ni závazný a musí být průběžně aktualizován.
- Statut musí obsahovat srozumitelné informace o tom, jak fond investuje, jaká jsou rizika doplňkového penzijního spoření a další údaje důležité pro rozhodování účastníka.
- Schválený statut a každá jeho změna musí být penzijní společností bez zbytečného odkladu zveřejněna na jejích internetových stránkách.
- Většina změn statutu vyžaduje předchozí schválení Českou národní bankou, která změnu neschválí, pokud by mohly být ohroženy zájmy účastníků.
Na co si dát pozor
- Změny statutu, které se týkají údajů vyplývajících ze změn penzijní společnosti, informací o výkonnosti nebo jednoduchých změn, které se netýkají postavení či zájmů účastníků, nevyžadují schválení Českou národní bankou.
- Česká národní banka posuzuje žádosti o schválení statutu a jeho změn s ohledem na to, zda statut obsahuje všechny náležitosti a zda by změnou nebyly ohroženy zájmy účastníků.
Generováno z textu ustanovení, orientační – nenahrazuje radu advokáta.