§ 13 vyhláška o způsobu vedení samostatné evidence investičních nástrojů a evidence navazující na samostatnou evidenci investičních nástrojů – Rekonciliace samostatné evidence a navazující evidence zaknihovaných cenných papírů kolektivního investování
Vyhláška o způsobu vedení samostatné evidence investičních nástrojů a evidence navazující na samostatnou evidenci investičních nástrojů · 58/2006 Sb. · Ostatní právní předpisy
Stručně: Paragraf 13 vyhlášky 58/2006 stanovuje povinnost pro subjekty vedoucí samostatnou a navazující evidenci zaknihovaných cenných papírů kolektivního investování provádět denní kontrolu (rekonciliaci) shody počtů evidovaných cenných papírů a samostatně převoditelných práv. Osoba vedoucí samostatnou evidenci musí po každém provozním dni ověřit, zda se celkový počet cenných papírů a práv na majetkových účtech shoduje s celkovým počtem vydaných cenných papírů a práv. (§ 13 zákona č. 58/2006 Sb., vyhláška o způsobu vedení samostatné evidence investičních nástrojů a evidence navazující na samostatnou evidenci investičních nástrojů, stav k 7. 10. 2026)
Klíčová fakta
- Předmět úpravy: Rekonciliace samostatné evidence a navazující evidence zaknihovaných cenných papírů kolektivního investování
- Znění: aktuální úplné znění podle Sbírky zákonů (e-Sbírka), stav databáze k
- Zdroj: e-Sbírka, 58/2006 Sb.
(1) Osoba vedoucí samostatnou evidenci zaknihovaných cenných papírů kolektivního investování ověří po závěrce každého provozního dne, zda se celkový počet zastupitelných cenných papírů evidovaných na majetkových účtech shoduje s celkovým počtem vydaných cenných papírů a zda se celkový počet samostatně převoditelných práv oddělených od cenných papírů, které jsou evidovány na majetkových účtech, shoduje s celkovým počtem vydaných samostatně převoditelných práv.
(2) Osoba vedoucí navazující evidenci ověří po závěrce každého provozního dne, zda se celkový počet zastupitelných cenných papírů evidovaných na majetkových účtech shoduje s počtem zastupitelných cenných papírů evidovaných na účtu zákazníků vedeném v samostatné evidenci pro osobu vedoucí navazující evidenci a zda se celkový počet samostatně převoditelných práv oddělených od cenných papírů, které jsou evidovány na majetkových účtech, shoduje s celkovým počtem samostatně převoditelných práv evidovaných na účtu zákazníků v samostatné evidenci pro osobu vedoucí navazují evidenci.
Srozumitelný výklad
Co to znamená v praxi
- Osoba vedoucí samostatnou evidenci musí po každém provozním dni ověřit, zda se celkový počet cenných papírů a práv na majetkových účtech shoduje s celkovým počtem vydaných cenných papírů a práv.
- Osoba vedoucí navazující evidenci má povinnost po každém provozním dni zkontrolovat, zda se počet cenných papírů a práv na jejích majetkových účtech shoduje s počtem evidovaným pro ni v samostatné evidenci.
- Cílem je zajistit přesnost a integritu záznamů o zaknihovaných cenných papírech kolektivního investování a souvisejících právech.
Na co si dát pozor
- Rekonciliace se provádí po závěrce každého provozního dne, což znamená denní povinnost.
- Kontrola se týká jak zastupitelných cenných papírů, tak i samostatně převoditelných práv oddělených od cenných papírů.
Generováno z textu ustanovení, orientační – nenahrazuje radu advokáta.
Související
§ 13 Rekonciliace samostatné evidence a navazující (Vyhláška, kterou se mění vyhláška č. 58/)