§ 13 Vyhláška o způsobu vedení samostatné evidence investičních nástrojů a evidence navazující na samostatnou evidenci investičních nástrojů – Rekonciliace samostatné evidence a navazující evidence zaknihovaných cenných papírů kolektivního investování
Vyhláška o způsobu vedení samostatné evidence investičních nástrojů a evidence navazující na samostatnou evidenci investičních nástrojů · 58/2006 Sb. · § 13 · Ostatní právní předpisy
Stručně: Paragraf 13 vyhlášky 58/2006 stanovuje povinnost pro subjekty vedoucí samostatnou a navazující evidenci zaknihovaných cenných papírů kolektivního investování provádět denní kontrolu (rekonciliaci) shody počtů evidovaných cenných papírů a samostatně převoditelných práv.
§ 13 Rekonciliace samostatné evidence a navazující evidence zaknihovaných cenných papírů kolektivního investování
(1) Osoba vedoucí samostatnou evidenci zaknihovaných cenných papírů kolektivního investování ověří po závěrce každého provozního dne, zda se celkový počet zastupitelných cenných papírů evidovaných na majetkových účtech shoduje s celkovým počtem vydaných cenných papírů a zda se celkový počet samostatně převoditelných práv oddělených od cenných papírů, které jsou evidovány na majetkových účtech, shoduje s celkovým počtem vydaných samostatně převoditelných práv.
(2) Osoba vedoucí navazující evidenci ověří po závěrce každého provozního dne, zda se celkový počet zastupitelných cenných papírů evidovaných na majetkových účtech shoduje s počtem zastupitelných cenných papírů evidovaných na účtu zákazníků vedeném v samostatné evidenci pro osobu vedoucí navazující evidenci a zda se celkový počet samostatně převoditelných práv oddělených od cenných papírů, které jsou evidovány na majetkových účtech, shoduje s celkovým počtem samostatně převoditelných práv evidovaných na účtu zákazníků v samostatné evidenci pro osobu vedoucí navazují evidenci.
Paragraf 13 vyhlášky 58/2006 stanovuje povinnost pro subjekty vedoucí samostatnou a navazující evidenci zaknihovaných cenných papírů kolektivního investování provádět denní kontrolu (rekonciliaci) shody počtů evidovaných cenných papírů a samostatně převoditelných práv.
Co to znamená v praxi
Osoba vedoucí samostatnou evidenci musí po každém provozním dni ověřit, zda se celkový počet cenných papírů a práv na majetkových účtech shoduje s celkovým počtem vydaných cenných papírů a práv.
Osoba vedoucí navazující evidenci má povinnost po každém provozním dni zkontrolovat, zda se počet cenných papírů a práv na jejích majetkových účtech shoduje s počtem evidovaným pro ni v samostatné evidenci.
Cílem je zajistit přesnost a integritu záznamů o zaknihovaných cenných papírech kolektivního investování a souvisejících právech.
Na co si dát pozor
Rekonciliace se provádí po závěrce každého provozního dne, což znamená denní povinnost.
Kontrola se týká jak zastupitelných cenných papírů, tak i samostatně převoditelných práv oddělených od cenných papírů.
Provozuje Eucalypt 4 s.r.o., IČO 22103741, Jičínská 226/17, Praha 3 (kontakt). Zdroj dat: e-Sbírka / justice.cz (oficiální). Výklady generovány AI z textu zákona, orientační — nenahrazují radu advokáta.