§ 13 vyhláška, kterou se mění vyhláška č. 58/2006 Sb., o způsobu vedení samostatné evidence investičních nástrojů a evidence navazující na samostatnou evidenci investičních nástrojů – Rekonciliace samostatné evidence a navazující evidence zaknihovaných cenných papírů kolektivního investování
Vyhláška, kterou se mění vyhláška č. 58/2006 Sb., o způsobu vedení samostatné evidence investičních nástrojů a evidence navazující na samostatnou evidenci investičních nástrojů · 238/2008 Sb.
Stručně: Paragraf 13 vyhlášky 238/2008 Sb. stanovuje povinnost ověřovat shodu počtů cenných papírů a práv v evidencích po závěrce každého provozního dne. Osoba vedoucí samostatnou evidenci musí denně ověřit, zda se počet cenných papírů na majetkových účtech shoduje s celkovým počtem vydaných cenných papírů. (§ 13 zákona č. 238/2008 Sb., vyhláška, kterou se mění vyhláška č. 58/2006 Sb., o způsobu vedení samostatné evidence investičních nástrojů a evidence navazující na samostatnou evidenci investičních nástrojů, stav k 7. 10. 2026)
Klíčová fakta
- Předmět úpravy: Rekonciliace samostatné evidence a navazující evidence zaknihovaných cenných papírů kolektivního investování
- Znění: aktuální úplné znění podle Sbírky zákonů (e-Sbírka), stav databáze k
- Zdroj: e-Sbírka, 238/2008 Sb.
(1) Osoba vedoucí samostatnou evidenci zaknihovaných cenných papírů kolektivního investování ověří po závěrce každého provozního dne, zda se celkový počet zastupitelných cenných papírů evidovaných na majetkových účtech shoduje s celkovým počtem vydaných cenných papírů a zda se celkový počet samostatně převoditelných práv oddělených od cenných papírů, které jsou evidovány na majetkových účtech, shoduje s celkovým počtem vydaných samostatně převoditelných práv.
(2) Osoba vedoucí navazující evidenci ověří po závěrce každého provozního dne, zda se celkový počet zastupitelných cenných papírů evidovaných na majetkových účtech shoduje s počtem zastupitelných cenných papírů evidovaných na účtu zákazníků vedeném v samostatné evidenci pro osobu vedoucí navazující evidenci a zda se celkový počet samostatně převoditelných práv oddělených od cenných papírů, které jsou evidovány na majetkových účtech, shoduje s celkovým počtem samostatně převoditelných práv evidovaných na účtu zákazníků v samostatné evidenci pro osobu vedoucí navazují evidenci.
Srozumitelný výklad
Co to znamená v praxi
- Osoba vedoucí samostatnou evidenci musí denně ověřit, zda se počet cenných papírů na majetkových účtech shoduje s celkovým počtem vydaných cenných papírů.
- Tato osoba musí také denně ověřit, zda se počet samostatně převoditelných práv na majetkových účtech shoduje s celkovým počtem vydaných práv.
- Osoba vedoucí navazující evidenci musí denně ověřit, zda se počet cenných papírů na jejích majetkových účtech shoduje s počtem cenných papírů na účtu zákazníků v samostatné evidenci.
- Stejně tak musí osoba vedoucí navazující evidenci denně ověřit shodu počtu samostatně převoditelných práv.
Na co si dát pozor
- Ověření shody se provádí po závěrce každého provozního dne.
Generováno z textu ustanovení, orientační – nenahrazuje radu advokáta.
Související
§ 13 Rekonciliace samostatné evidence a navazující (Vyhláška o způsobu vedení samostatné evi)§ 17 Rekonciliace evidence listinných cenných papí (Vyhláška o způsobu vedení samostatné evi)§ 20 Rekonciliace evidence zahraničních cenných pa (Vyhláška o způsobu vedení samostatné evi)