§ 5 vyhláška Ministerstva financí, kterou se stanoví minimální náležitosti prospektu cenného papíru a užšího prospektu cenného papíru – Další údaje o dluhopisech

V prospektu dluhopisů se kromě údajů podle § 3 uvede dále zejména

a) druh, počet a číselné označení dluhopisů,

b) emisní kurs, cena, za kterou budou dluhopisy spláceny, a nominální úroková sazba nebo jiný výnos a způsob jeho výpočtu; v případě, že se předpokládá pohyblivá úroková sazba, uvedou se podmínky změny úrokové sazby,

c) podmínky pro poskytnutí dalších výhod a způsob jejich výpočtu,

d) způsob a postup splácení dluhopisů,

e) měna, na kterou dluhopisy znějí, možnost volby měny; jestliže dluhopisy znějí na zúčtovací jednotku, uvede se jejich smluvní úprava,

f) lhůta splatnosti dluhopisů s uvedením případných splátek před lhůtou splatnosti,

g) počátek úročení dluhopisů a termíny splatnosti úroků nebo jiného výnosu,

h) lhůty k předložení dluhopisů a kupónů a promlčecí lhůty nároků na vyplacení úroku nebo jiného výnosu a na splacení dluhopisu,

i) datum a místo uplatnění práva na výnos,

j) způsob a rozsah ručení třetí osobou za splacení dluhopisů a vyplácení úroků z nich s uvedením míst, na kterých je možno nahlédnout do smluv nebo prohlášení o ručení,

k) způsob ustanovení společného zástupce schůze majitelů dluhopisů, jeho jméno a funkce nebo obchodní firma nebo název a sídlo, pravomoci a oprávnění spolu s úpravou možnosti jeho výměny a s uvedením míst, na kterých je možno nahlédnout do příslušných smluv či jiných dokumentů o jeho ustanovení,

l) pořadí práva na uspokojení z dluhopisů v poměru k ostatním existujícím nebo budoucím závazkům emitenta,

m) právní řád a právní předpis, podle kterého jsou dluhopisy vydány, rozhodné právo a soud příslušný k rozhodování sporů.