§ 48 vyhláška o výkonu činnosti bank, spořitelních a úvěrních družstev a obchodníků s cennými papíry – Podrobnější požadavky na vybrané vnitřní kontrolní funkce, mechanismy a postupy
Vyhláška o výkonu činnosti bank, spořitelních a úvěrních družstev a obchodníků s cennými papíry · 163/2014 Sb. · Bankovnictví, pojišťovnictví a finanční trh
Stručně: Paragraf 48 vyhlášky 163/2014 stanovuje, že povinné osoby musí mít zavedené a udržované zásady a postupy pro zajišťování činností compliance, tedy pro dodržování právních předpisů a vnitřních pravidel. Povinná osoba musí mít nastavené procesy, které zajistí, že dodržuje všechny platné zákony a své vlastní interní předpisy. (§ 48 zákona č. 163/2014 Sb., vyhláška o výkonu činnosti bank, spořitelních a úvěrních družstev a obchodníků s cennými papíry, stav k 7. 10. 2026)
Klíčová fakta
- Předmět úpravy: Podrobnější požadavky na vybrané vnitřní kontrolní funkce, mechanismy a postupy
- Znění: aktuální úplné znění podle Sbírky zákonů (e-Sbírka), stav databáze k
- Zdroj: e-Sbírka, 163/2014 Sb.
(1) Povinná osoba zavede a udržuje zásady a postupy pro zajišťování činností compliance.
(2) Povinná osoba zajistí průběžnou kontrolu dodržování právních povinností a povinností plynoucích z jejích vnitřních předpisů.
(3) Povinná osoba zajistí výkon činností compliance a související kontroly tak, že je rovněž zabezpečeno
a) informování osob ve vyšším vedení o veškerých zjištěných odchylkách a nesouladech,
b) informování vedoucího orgánu o významných odchylkách a nesouladech,
c) informování osob ve vyšším vedení o připravovaných nebo nových právních předpisech a uznávaných standardech týkajících se činností povinné osoby a
d) poskytování dalších účelných informací ohledně činností compliance vedoucímu orgánu a osobám ve vyšším vedení.
(4) Zásady a postupy pro zajišťování činností compliance pokrývají uceleně a propojeně veškeré činnosti povinné osoby.
Srozumitelný výklad
Co to znamená v praxi
- Povinná osoba musí mít nastavené procesy, které zajistí, že dodržuje všechny platné zákony a své vlastní interní předpisy.
- Je nutné průběžně kontrolovat, zda jsou tyto právní a vnitřní povinnosti skutečně dodržovány.
- Vedoucí pracovníci a orgány musí být informováni o zjištěných nedostatcích a o nových právních předpisech, které se týkají činnosti povinné osoby.
- Zásady a postupy compliance musí pokrývat všechny činnosti povinné osoby komplexně a provázaně.
Na co si dát pozor
- Je klíčové zajistit, aby informace o odchylkách a nesouladech byly skutečně předávány vyššímu vedení a vedoucímu orgánu.
- Systém compliance musí být dynamický a reagovat na nové právní předpisy a standardy.
- Zásady a postupy compliance nesmí být jen formální, ale musí být skutečně uplatňovány ve všech oblastech činnosti povinné osoby.
Generováno z textu ustanovení, orientační – nenahrazuje radu advokáta.
Související
§ 47 Podrobnější požadavky na vybrané vnitřní kont (Vyhláška o výkonu činnosti bank, spořite)§ 48 Podrobnější požadavky na vybrané vnitřní kont (Vyhláška o výkonu činnosti bank, spořite)§ 4 Účinnost (Vyhláška o rozsahu a obsahu projektové d)§ 76 Účinnost (Vyhláška federálního ministerstva pro te)§ 278 Zrušovací ustanovení (Zákon o zadávání veřejných zakázek)