§ 11 nařízení vlády o sdělení klíčových informací speciálního fondu kolektivního investování – Historická výkonnost v případě podstatné změny investičních cílů nebo způsobu investování
Nařízení vlády o sdělení klíčových informací speciálního fondu kolektivního investování · 189/2011 Sb. · Ostatní právní předpisy
Stručně: Paragraf stanovuje, že pokud se v minulosti podstatně změnily investiční cíle nebo způsob investování speciálního fondu, musí být tato skutečnost zohledněna při prezentaci historické výkonnosti fondu. I když se investiční strategie fondu změnila, musí být v grafu historické výkonnosti zobrazeno i období před touto změnou. (§ 11 zákona č. 189/2011 Sb., nařízení vlády o sdělení klíčových informací speciálního fondu kolektivního investování, stav k 7. 10. 2026)
Klíčová fakta
- Předmět úpravy: Historická výkonnost v případě podstatné změny investičních cílů nebo způsobu investování
- Odkazuje na: § 10
- Znění: aktuální úplné znění podle Sbírky zákonů (e-Sbírka), stav databáze k
- Zdroj: e-Sbírka, 189/2011 Sb.
Pokud během období zobrazovaného ve sloupcovém diagramu podle § 10 odst. 1 písm. c) nebo podle § 10 odst. 2 došlo k podstatné změně investičních cílů nebo způsobu investování speciálního fondu, které ovlivnily jeho výkonnost, uvede se ve sloupcovém diagramu i období předcházející této změně. Údaj vztahující se k tomuto období se doplní vysvětlivkou, že dané výkonnosti bylo dosaženo za jiných okolností.
Srozumitelný výklad
Co to znamená v praxi
- I když se investiční strategie fondu změnila, musí být v grafu historické výkonnosti zobrazeno i období před touto změnou.
- Údaje o výkonnosti z období před změnou musí být doplněny vysvětlivkou, která upozorňuje, že tato výkonnost byla dosažena za jiných podmínek.
- Cílem je poskytnout investorům ucelený pohled na historii fondu, ale zároveň je upozornit na to, že minulá výkonnost nemusí být relevantní pro budoucí výnosy po změně investiční strategie.
Na co si dát pozor
- Investor by měl věnovat pozornost vysvětlivkám u historické výkonnosti, pokud došlo k podstatné změně investičních cílů nebo způsobu investování fondu.
- Výkonnost dosažená před takovou změnou nemusí být vypovídající pro budoucí očekávání, protože fond fungoval za jiných podmínek.
Generováno z textu ustanovení, orientační – nenahrazuje radu advokáta.
Související
§ 11 Historická výkonnost v případě změny investič (Nařízení vlády o sdělení klíčových infor)§ 11 Historická výkonnost (Nařízení vlády o sdělení klíčových infor)§ 18 Zvláštní náležitosti statutu podřízeného fond (Vyhláška o statutu fondu kolektivního in)§ 237 Účinnost (Vyhláška o pravidlech obezřetného podnik)§ 4 Účinnost (Vyhláška, kterou se stanoví základní met)