§ 5 Opatření České národní banky, kterým se stanoví zásady klasifikace pohledávek z úvěrů a tvorby opravných položek k těmto pohledávkám – Sledované pohledávky
Opatření České národní banky, kterým se stanoví zásady klasifikace pohledávek z úvěrů a tvorby opravných položek k těmto pohledávkám · 193/1998 Sb. · § 5 · Bankovnictví, pojišťovnictví a finanční trh
Stručně: Paragraf 5 definuje „sledované pohledávky“ jako úvěry, u kterých se sice předpokládá plné splacení, ale došlo u nich ke zhoršení okolností ovlivňujících splácení oproti době poskytnutí úvěru.
§ 5 Sledované pohledávky
(1) Sledované pohledávky jsou pohledávky, u kterých se dá na základě hodnocení bonity dlužníka předpokládat, že jistina, úroky i poplatky budou splaceny v plné výši. Ve srovnání se standardními pohledávkami však došlo ke zhoršení skutečností ovlivňujících splácení jistiny, úroků a poplatků od doby, kdy byl úvěr poskytnut, ale v okamžiku hodnocení pohledávky není předpokládána žádná ztráta.
(2) Do kategorie sledovaných pohledávek banka zahrnuje pohledávky podle odstavce 1 a dále pohledávky splňující alespoň jedno z následujících kritérií:
a) splátky jistiny, úroků nebo poplatků jsou po splatnosti více než 30 dní a méně než 91 dní,
b) banka nemá dostatek informací o finanční a důchodové situaci dlužníka více než 30 dní a méně než 91 dní ode dne, kdy měly být bance k dispozici,
c) na základě informací o finanční a důchodové situaci dlužníka banka přepracovala plán splátek pohledávky před více než 6 měsíci a méně než před 3 lety,
d) jedná se o pohledávku vyhovující kritériím podle § 4, která však není plně zajištěna proti kurzovému riziku.1)
Paragraf 5 definuje „sledované pohledávky“ jako úvěry, u kterých se sice předpokládá plné splacení, ale došlo u nich ke zhoršení okolností ovlivňujících splácení oproti době poskytnutí úvěru.
Co to znamená v praxi
Banky zařadí úvěr mezi sledované pohledávky, pokud je splátka po splatnosti více než 30 dní, ale méně než 91 dní.
Banky zařadí úvěr mezi sledované pohledávky, pokud nemají dostatek informací o finanční situaci dlužníka více než 30 dní, ale méně než 91 dní.
Banky zařadí úvěr mezi sledované pohledávky, pokud přepracovaly plán splátek před více než 6 měsíci, ale méně než před 3 lety.
Banky zařadí úvěr mezi sledované pohledávky, pokud jde o standardní pohledávku, která ale není plně zajištěna proti kurzovému riziku.
Příklad
Pan Novák má hypotéku a jeho splátka je po splatnosti 45 dní. Banka jeho hypotéku zařadí mezi sledované pohledávky.
Na co si dát pozor
Pokud je splátka po splatnosti méně než 31 dní, banka ji stále považuje za standardní pohledávku (§ 4 odst. 2 písm. a)).
Pokud je splátka po splatnosti více než 90 dní, banka ji zařadí do kategorie nestandardních pohledávek (§ 6 odst. 2 písm. a)).
Pokud banka nemá dostatek informací o finanční situaci dlužníka méně než 31 dní, pohledávka je standardní (§ 4 odst. 2 písm. b)).
Pokud banka nemá dostatek informací o finanční situaci dlužníka více než 90 dní, pohledávka je nestandardní (§ 6 odst. 2 písm. b)).