§ 14 vyhláška o minimálních náležitostech statutu fondu kolektivního investování a podmínkách pro užívání označení krátkodobý fond peněžního trhu a fond peněžního trhu – Jakým způsobem se uvádí informace o poplatcích…
Vyhláška o minimálních náležitostech statutu fondu kolektivního investování a podmínkách pro užívání označení krátkodobý fond peněžního trhu a fond peněžního trhu · 193/2011 Sb. · Ostatní právní předpisy · neoficiální nadpis
Stručně: Paragraf 14 vyhlášky 193/2011 stanovuje, jakým způsobem se uvádí informace o poplatcích a nákladech fondu kolektivního investování, zejména pokud jde o paušální poplatky, maximální výši poplatků, odhad celkové nákladovosti a rozdílné poplatky pro různé investory. Pokud fond účtuje jeden paušální poplatek za vše, musí být tento poplatek uveden v tabulce podle přílohy č. 1 vyhlášky. (§ 14 zákona č. 193/2011 Sb., vyhláška o minimálních náležitostech statutu fondu kolektivního investování a podmínkách pro užívání označení krátkodobý fond peněžního trhu a fond peněžního trhu, stav k 7. 10. 2026)
Klíčová fakta
- Odkazuje na: § 12
- Znění: aktuální úplné znění podle Sbírky zákonů (e-Sbírka), stav databáze k
- Zdroj: e-Sbírka, 193/2011 Sb.
(1) Jedná-li se o fond kolektivního investování, který
a) účtuje paušální poplatek zahrnující veškeré poplatky účtované investorům, uvede se paušální poplatek v tabulce podle přílohy č. 1,
b) stanoví maximální účtovatelnou výši poplatku, uvede se maximální účtovatelná výše poplatku v tabulce podle přílohy č. 1, pokud se investiční společnost, jež obhospodařuje majetek fondu, zároveň zaváže tuto výši dodržet a uhradit jakékoli další náklady.
(2) Nelze-li jinak, určí se výše celkové nákladovosti podle § 12 odst. 1 písm. b) kvalifikovaným odhadem. V takovém případě se údaj o odhadu doplní o upozornění, že výše celkové nákladovosti představuje pouze odhad, a o informaci, kde a kdy se může investor se skutečnou výší celkové nákladovosti seznámit.
(3) Jsou-li podílníkům téhož podílového fondu podle § 8 odst. 3 písm. a) zákona stanoveny rozdílné přirážky, srážky nebo poplatky v souvislosti s obhospodařováním majetku v podílovém fondu v závislosti na objemu počáteční investice, délce doby držení podílového listu, nebo jiných statutem podílového fondu určených objektivních kritérií, podílový fond v části o poplatcích informuje o této skutečnosti, uvede ji v tabulce podle přílohy č. 1 a vysvětlí použité kritérium.
Srozumitelný výklad
Co to znamená v praxi
- Pokud fond účtuje jeden paušální poplatek za vše, musí být tento poplatek uveden v tabulce podle přílohy č. 1 vyhlášky.
- Jestliže fond stanoví maximální výši poplatku, musí být tato maximální výše uvedena v tabulce podle přílohy č. 1, a investiční společnost se musí zavázat tuto výši dodržet a uhradit případné další náklady.
- Pokud nelze přesně určit celkovou nákladovost, je možné ji uvést jako kvalifikovaný odhad, ale s upozorněním, že jde o odhad, a s informací, kde a kdy se investor dozví skutečnou výši.
- Pokud se poplatky (přirážky, srážky) pro investory liší například podle výše investice nebo doby držení, musí fond na tuto skutečnost upozornit, uvést ji v tabulce podle přílohy č. 1 a vysvětlit použitá kritéria.
Generováno z textu ustanovení, orientační – nenahrazuje radu advokáta.