§ 4 Vyhláška o činnosti depozitáře fondu kolektivního investování a ujednáních depozitářské smlouvy standardního fondu – Kontrola stavu majetku fondu kolektivního investování
Vyhláška o činnosti depozitáře fondu kolektivního investování a ujednáních depozitářské smlouvy standardního fondu · 195/2011 Sb. · § 4 · Ostatní právní předpisy
Stručně: Paragraf 4 vyhlášky 195/2011 stanoví, jakým způsobem depozitář kontroluje majetek fondu kolektivního investování, který nelze svěřit do úschovy podle § 3.
§ 4 Kontrola stavu majetku fondu kolektivního investování
(1) Depozitář přiměřeně hodnotě a povaze kontrolovaného majetku, který nelze svěřit do úschovy podle § 3, ověřuje jeho stav, a to zejména tak, že
a) průběžně kontroluje stav zápisu v katastru nemovitostí nebo v jiné evidenci,
b) porovnává informace od investiční společnosti nebo investičního fondu s informacemi z vlastních evidencí.
(2) Pokud na základě informací získaných podle odstavce 1 nemůže depozitář spolehlivě zjistit aktuální stav majetku, alespoň jednou ročně ověřuje stav majetku kontrolou na místě nebo jiným vhodným postupem; tímto způsobem ověří stav majetku vždy, když mohou být z jakéhokoliv důvodu pochyby o správnosti nebo úplnosti informací poskytovaných investiční společností nebo investičním fondem.
(3) Depozitář může provádět kontrolu podle odstavce 1 prostřednictvím poskytovatele outsourcingu.
Paragraf 4 vyhlášky 195/2011 stanoví, jakým způsobem depozitář kontroluje majetek fondu kolektivního investování, který nelze svěřit do úschovy podle § 3.
Co to znamená v praxi
Depozitář průběžně kontroluje stav zápisů v katastru nemovitostí nebo jiných evidencích, pokud jde o majetek, který nelze fyzicky uschovat.
Depozitář porovnává informace o majetku, které dostává od investiční společnosti nebo investičního fondu, s vlastními evidencemi.
Pokud depozitář nemůže spolehlivě zjistit aktuální stav majetku pouze z informací a evidencí, musí alespoň jednou ročně provést kontrolu na místě nebo jiným vhodným postupem.
Kontrolu na místě nebo jiným vhodným postupem musí depozitář provést vždy, když má pochybnosti o správnosti nebo úplnosti informací od investiční společnosti nebo fondu.
Na co si dát pozor
Depozitář může kontrolu provádět i prostřednictvím externího poskytovatele (outsourcingu).
Provozuje Eucalypt 4 s.r.o., IČO 22103741, Jičínská 226/17, Praha 3 (kontakt). Zdroj dat: e-Sbírka / justice.cz (oficiální). Výklady generovány AI z textu zákona, orientační — nenahrazují radu advokáta.