§ 3 Vyhláška o činnosti depozitáře fondu kolektivního investování a ujednáních depozitářské smlouvy standardního fondu – Úschova majetku fondu kolektivního investování
Vyhláška o činnosti depozitáře fondu kolektivního investování a ujednáních depozitářské smlouvy standardního fondu · 195/2011 Sb. · § 3 · Ostatní právní předpisy
Stručně: Paragraf 3 vyhlášky 195/2011 stanoví, jakým způsobem depozitář zajišťuje úschovu majetku fondu kolektivního investování, a to rozlišením mezi zaknihovanými cennými papíry a ostatním majetkem.
§ 3 Úschova majetku fondu kolektivního investování
Úschovu majetku fondu kolektivního investování zajišťuje depozitář tak, že
a) zaknihované cenné papíry evidované v centrální evidenci cenných papírů2) vede na účtu vlastníka v evidenci navazující na centrální evidenci cenných papírů; ostatní investiční nástroje vede v samostatné evidenci3) nebo v evidenci navazující na samostatnou evidenci,
b) jiný majetek, pokud to jeho povaha umožňuje, převezme fyzicky do úschovy nebo zajistí jeho úschovu poskytovatelem outsourcingu.
Paragraf 3 vyhlášky 195/2011 stanoví, jakým způsobem depozitář zajišťuje úschovu majetku fondu kolektivního investování, a to rozlišením mezi zaknihovanými cennými papíry a ostatním majetkem.
Co to znamená v praxi
Depozitář vede zaknihované cenné papíry fondu na účtu vlastníka v evidenci, která je napojena na centrální evidenci cenných papírů.
Ostatní investiční nástroje, které nejsou zaknihovanými cennými papíry, depozitář eviduje v samostatné evidenci nebo v evidenci na ni navazující.
Jiný majetek fondu, který je možné fyzicky převzít, depozitář buď sám převezme do úschovy, nebo zajistí jeho úschovu prostřednictvím externího poskytovatele (outsourcingu).
Na co si dát pozor
Depozitář má povinnost zajistit úschovu majetku fondu, ale způsob úschovy se liší podle typu majetku (cenné papíry vs. jiný majetek).
U jiného majetku, který nelze fyzicky převzít, se uplatní jiná pravidla, která nejsou předmětem tohoto paragrafu (viz § 4).