§ 107 Vyhláška o výkonu činnosti bank, spořitelních a úvěrních družstev a obchodníků s cennými papíry – Informace o operacích s vybranými rizikovými protistranami nebo zeměpisnými oblastmi
Stručně: Paragraf 107 vyhlášky 23/2014 ukládá bankám, spořitelním a úvěrním družstvům a obchodníkům s cennými papíry povinnost neprodleně informovat Českou národní banku o aktivitách s rizikovými protistranami nebo v rizikových zemích, a to i pokud jde o aktivity pro klienta.
§ 107 Informace o operacích s vybranými rizikovými protistranami nebo zeměpisnými oblastmi
(1) Pokud povinná osoba v rámci svých činností uzavřela ujednání nebo je jinou formou aktivní vůči protistraně nebo ve státě, jež jsou nebo by mohly být považovány za netransparentní nebo jinak potenciálně rizikovými včetně offshorových center [§ 18 odst. 2 písm. f)], informuje o tom bez zbytečného odkladu Českou národní banku. To platí i v případě, že jde o aktivity povinné osoby pro klienta nebo na jeho žádost.
(2) Součástí informace je
a) identifikace protistrany nebo státu, o něž jde,
b) výstižný popis oznamované aktivity,
c) upřesnění, zda jde o vlastní aktivitu povinné osoby nebo aktivitu z podnětu klienta, a
d) časové a případné další podstatné informace k oznamované aktivitě; pokud je to relevantní, je součástí oznámení
1. alespoň rámcová kvantifikace rozsahu aktivity,
2. alespoň rámcové vyhodnocení rizik spojených s aktivitou a
3. základní informace o osobě nebo osobách přímo zapojených nebo s jinou významnou vazbou na oznamovanou aktivitu.
(3) Na pobočku banky z jiného než členského státu se odstavce 1 a 2 vztahují obdobně.
Paragraf 107 vyhlášky 23/2014 ukládá bankám, spořitelním a úvěrním družstvům a obchodníkům s cennými papíry povinnost neprodleně informovat Českou národní banku o aktivitách s rizikovými protistranami nebo v rizikových zemích, a to i pokud jde o aktivity pro klienta.
Co to znamená v praxi
Povinnost informovat ČNB: Pokud banka, družstvo nebo obchodník s cennými papíry (dále jen "povinná osoba") uzavře dohodu nebo je aktivní s protistranou či ve státě, které jsou považovány za netransparentní nebo potenciálně rizikové (včetně offshorových center), musí o tom bez zbytečného odkladu informovat Českou národní banku (ČNB).
Aktivity pro klienty: Tato povinnost platí i v případě, že riziková aktivita není vlastní aktivitou povinné osoby, ale je prováděna pro klienta nebo na jeho žádost.
Obsah informace: Oznámení pro ČNB musí obsahovat identifikaci protistrany nebo státu, popis aktivity, upřesnění, zda jde o vlastní aktivitu nebo aktivitu pro klienta, a časové a další podstatné informace. Pokud je to relevantní, musí být součástí oznámení i rámcová kvantifikace rozsahu aktivity, vyhodnocení rizik a základní informace o zapojených osobách.
Pobočky bank z nečlenských států: Stejná pravidla platí obdobně i pro pobočky bank, které pocházejí z jiných než členských států Evropské unie.
Na co si dát pozor
Definice rizikových protistran/zemí: Paragraf odkazuje na § 18 odst. 2 písm. f) pro upřesnění, co se myslí "netransparentními nebo jinak potenciálně rizikovými" protistranami nebo zeměpisnými oblastmi, včetně offshorových center.
"Bez zbytečného odkladu": Povinná osoba musí informovat ČNB neprodleně, jakmile se o rizikové aktivitě dozví.
Rozsah informací: Je důležité poskytnout všechny požadované informace, včetně kvantifikace a vyhodnocení rizik, pokud jsou relevantní.
Provozuje Eucalypt 4 s.r.o., IČO 22103741, Jičínská 226/17, Praha 3 (kontakt). Zdroj dat: e-Sbírka / justice.cz (oficiální). Výklady generovány AI z textu zákona, orientační — nenahrazují radu advokáta.