§ 115 Vyhláška o výkonu činnosti bank, spořitelních a úvěrních družstev a obchodníků s cennými papíry – Informace o operacích s vybranými rizikovými protistranami nebo zeměpisnými oblastmi
Stručně: Paragraf 115 vyhlášky 163/2014 ukládá bankám, spořitelním a úvěrním družstvům a obchodníkům s cennými papíry povinnost bez zbytečného odkladu informovat Českou národní banku o svých aktivitách s rizikovými protistranami nebo v rizikových zemích, včetně offshorových center.
§ 115 Informace o operacích s vybranými rizikovými protistranami nebo zeměpisnými oblastmi
(1) Pokud povinná osoba v rámci svých činností uzavřela ujednání nebo je jinou formou aktivní vůči protistraně nebo ve státě, jež jsou nebo by mohly být považovány za netransparentní nebo jinak potenciálně rizikovými včetně offshorových center [§ 18 odst. 2 písm. f)], informuje o tom bez zbytečného odkladu Českou národní banku. To platí i v případě, že jde o aktivity povinné osoby pro klienta nebo na jeho žádost.
(2) Součástí informace je
a) identifikace protistrany nebo státu, o něž jde,
b) výstižný popis oznamované aktivity,
c) upřesnění, zda jde o vlastní aktivitu povinné osoby nebo aktivitu z podnětu klienta, a
d) časové a případné další podstatné informace k oznamované aktivitě; pokud je to relevantní, je součástí oznámení
1. alespoň rámcová kvantifikace rozsahu aktivity,
2. alespoň rámcové vyhodnocení rizik spojených s aktivitou a
3. základní informace o osobě nebo osobách přímo zapojených nebo s jinou významnou vazbou na oznamovanou aktivitu.
(3) Na zahraniční banku z jiného než členského státu se odstavce 1 a 2 vztahují obdobně.
Paragraf 115 vyhlášky 163/2014 ukládá bankám, spořitelním a úvěrním družstvům a obchodníkům s cennými papíry povinnost bez zbytečného odkladu informovat Českou národní banku o svých aktivitách s rizikovými protistranami nebo v rizikových zemích, včetně offshorových center.
Co to znamená v praxi
Pokud banka, družstvo nebo obchodník s cennými papíry (dále jen „povinná osoba“) uzavře dohodu nebo je aktivní vůči protistraně či ve státě, které jsou považovány za netransparentní nebo potenciálně rizikové (např. offshorová centra), musí o tom neprodleně informovat Českou národní banku (ČNB).
Tato povinnost platí i v případě, že povinná osoba provádí takové aktivity pro svého klienta nebo na jeho žádost.
Informace pro ČNB musí obsahovat identifikaci rizikové protistrany nebo státu, podrobný popis aktivity, zda jde o vlastní aktivitu povinné osoby nebo aktivitu pro klienta, a další podstatné časové a jiné informace.
Součástí oznámení je také rámcová kvantifikace rozsahu aktivity, vyhodnocení rizik a základní informace o osobách přímo zapojených do aktivity.
Na co si dát pozor
Povinnost informovat ČNB vzniká bez zbytečného odkladu, což znamená co nejdříve po zjištění takové aktivity.
Definice „netransparentních nebo jinak potenciálně rizikových“ protistran či států je široká a zahrnuje i offshorová centra.
Oznámení musí být komplexní a obsahovat všechny požadované informace, včetně kvantifikace a vyhodnocení rizik.
Provozuje Eucalypt 4 s.r.o., IČO 22103741, Jičínská 226/17, Praha 3 (kontakt). Zdroj dat: e-Sbírka / justice.cz (oficiální). Výklady generovány AI z textu zákona, orientační — nenahrazují radu advokáta.