§ 28b vyhláška o bližší úpravě některých pravidel zákona o investičních společnostech a investičních fondech – Výkonnostní poplatky
Vyhláška o bližší úpravě některých pravidel zákona o investičních společnostech a investičních fondech · 244/2013 Sb. · Bankovnictví, pojišťovnictví a finanční trh
Stručně: Paragraf stanovuje, že obhospodařovatel fondu kvalifikovaných investorů, který není určen výhradně profesionálním zákazníkům, musí ve statutu fondu upravit pravidla pro stanovení a úhradu výkonnostních poplatků stejně, jako je tomu u fondů kolektivního investování. Fondy kvalifikovaných investorů, které cílí i na neprofesionální zákazníky, musí mít ve statutu jasně definovaná pravidla pro výkonnostní poplatky. (§ 28b zákona č. 244/2013 Sb., vyhláška o bližší úpravě některých pravidel zákona o investičních společnostech a investičních fondech, stav k 7. 10. 2026)
Klíčová fakta
- Předmět úpravy: Výkonnostní poplatky
- Znění: aktuální úplné znění podle Sbírky zákonů (e-Sbírka), stav databáze k
- Zdroj: e-Sbírka, 244/2013 Sb.
[K § 20 odst. 2 písm. c) zákona]
Obhospodařovatel fondu kvalifikovaných investorů, který není určen výhradně profesionálním zákazníkům podle zákona upravujícího podnikání na kapitálovém trhu, upraví ve statutu takového fondu pravidla pro způsob stanovení a úhrady výkonnostních poplatků obdobně, jako jsou upraveny ve statutu fondu kolektivního investování18).
Srozumitelný výklad
Co to znamená v praxi
- Fondy kvalifikovaných investorů, které cílí i na neprofesionální zákazníky, musí mít ve statutu jasně definovaná pravidla pro výkonnostní poplatky.
- Tato pravidla musí být v souladu s úpravou pro fondy kolektivního investování, což zajišťuje určitou míru standardizace a transparentnosti.
- Cílem je ochrana investorů, kteří nejsou profesionály, aby měli přehled o tom, jak jsou výkonnostní poplatky účtovány.
Na co si dát pozor
- Obhospodařovatel musí pečlivě zkontrolovat statut fondu a případně jej upravit tak, aby odpovídal požadavkům na úpravu výkonnostních poplatků.
- Je důležité rozlišovat, zda je fond určen výhradně profesionálním zákazníkům, nebo zda je přístupný i jiným investorům, neboť to má vliv na aplikaci tohoto paragrafu.
Generováno z textu ustanovení, orientační – nenahrazuje radu advokáta.
Související
§ 28b Výkonnostní poplatky (Vyhláška, kterou se mění vyhláška č. 244)§ 9 Poplatky a náklady speciálního fondu (Nařízení vlády o sdělení klíčových infor)§ 9 Poplatky a náklady speciálního fondu (Nařízení vlády o sdělení klíčových infor)§ 13 (Vyhláška o statutu fondu kolektivního in)§ 12 Informace o poplatcích a nákladech (Vyhláška o minimálních náležitostech sta)