§ 3 vyhláška o bližší úpravě některých pravidel zákona o investičních společnostech a investičních fondech – Obecné požadavky
Vyhláška o bližší úpravě některých pravidel zákona o investičních společnostech a investičních fondech · 244/2013 Sb. · Bankovnictví, pojišťovnictví a finanční trh
Stručně: Paragraf 3 vyhlášky 244/2013 stanovuje, že obhospodařovatelé a administrátoři standardních fondů musí mít řádně nastavený a dokumentovaný vnitřní systém řízení a kontroly, který je v souladu s evropskými pokyny a umožňuje zpětnou rekonstrukci všech rozhodovacích procesů. Obhospodařovatel a administrátor musí mít písemně zpracované vnitřní předpisy (např. organizační řád), které popisují, jak funguje jejich řídicí a kontrolní systém a jak se dodržují pravidla. (§ 3 zákona č. 244/2013 Sb., vyhláška o bližší úpravě některých pravidel zákona o investičních společnostech a investičních fondech, stav k 7. 10. 2026)
Klíčová fakta
- Předmět úpravy: Obecné požadavky
- Odkazuje na: § 20
- Znění: aktuální úplné znění podle Sbírky zákonů (e-Sbírka), stav databáze k
- Zdroj: e-Sbírka, 244/2013 Sb.
[K § 20 odst. 1 písm. a) a § 47 odst. 1 písm. a) zákona]
(1) Obhospodařovatel a administrátor standardního fondu nebo zahraničního investičního fondu srovnatelného se standardním fondem (dále jen „zahraniční standardní fond“) zajistí, že se požadavky stanovené na řídicí a kontrolní systém a postupy tohoto obhospodařovatele a administrátora k jejich naplňování a při výkonu dalších činností promítnou do organizačního řádu a dalších vnitřních předpisů tohoto obhospodařovatele a administrátora. Obhospodařovatel a administrátor standardního fondu nebo zahraničního standardního fondu stanoví postup při přijímání, změně, zavádění a uplatňování vnitřních předpisů.
(2) Obhospodařovatel a administrátor standardního fondu nebo zahraničního standardního fondu do svých vnitřních předpisů promítne obecné pokyny Evropského orgánu pro cenné papíry a trhy a jím zvolené uznávané standardy, ledaže by jejich konkrétní ustanovení bylo v rozporu s požadavky právních předpisů. Obhospodařovatel a administrátor pravidelně prověřuje, zda vnitřní předpisy a jím zvolené uznávané standardy jsou nadále aktuální a přiměřené povaze, rozsahu a složitosti vykonávaných činností.
(3) Obhospodařovatel a administrátor standardního fondu nebo zahraničního standardního fondu zajistí, aby veškeré schvalovací a rozhodovací procesy a kontrolní činnosti včetně souvisejících vnitřních předpisů bylo možné rekonstruovat. K zabezpečení tohoto požadavku slouží též systém uchovávání informací, který obhospodařovatel a administrátor standardního fondu nebo zahraničního standardního fondu zavede, udržuje a uplatňuje jako součást svého informačního systému.
Srozumitelný výklad
Co to znamená v praxi
- Obhospodařovatel a administrátor musí mít písemně zpracované vnitřní předpisy (např. organizační řád), které popisují, jak funguje jejich řídicí a kontrolní systém a jak se dodržují pravidla.
- Musí mít jasně daný postup, jak se tyto vnitřní předpisy vytvářejí, mění, zavádějí a používají.
- Vnitřní předpisy musí zohledňovat doporučení Evropského orgánu pro cenné papíry a trhy (ESMA) a uznávané standardy, pokud nejsou v rozporu s českými zákony.
- Je nutné pravidelně kontrolovat, zda jsou vnitřní předpisy stále aktuální a vhodné pro činnost fondu.
- Všechna rozhodnutí a kontroly musí být zaznamenány tak, aby bylo možné zpětně dohledat, jak probíhaly. K tomu slouží systém uchovávání informací.
Na co si dát pozor
- Vnitřní předpisy nesmí být jen formální, ale musí skutečně odrážet a řídit činnost obhospodařovatele a administrátora.
- Je třeba sledovat aktuální pokyny ESMA a pravidelně aktualizovat vnitřní předpisy.
- Systém uchovávání informací musí být robustní a umožňovat spolehlivou rekonstrukci všech schvalovacích a rozhodovacích procesů.
Generováno z textu ustanovení, orientační – nenahrazuje radu advokáta.
Související
§ 9 Požadavky na konstrukci a stav výbavy (Vyhláška o schvalování technické způsobi)§ 3 Technické požadavky na měřidla (Nařízení vlády, kterým se stanoví techni)§ 16 SPRÁVNÁ VÝROBNÍ PRAXE (Vyhláška o psychomodulačních látkách)§ 6 Požadavky na prostory a vybavení zařízení, po (Vyhláška o ochraně pokusných zvířat)§ 1 Předmět úpravy (Vyhláška o požadavcích na zajišťování kv)