§ 7 Vyhláška o některých požadavcích na systém vnitřních zásad, postupů a kontrolních opatření proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu – Veškeré schvalovací a rozhodovací procesy a kontrolní…
Vyhláška o některých požadavcích na systém vnitřních zásad, postupů a kontrolních opatření proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu · 281/2008 Sb. · § 7 · Trestní právo
Stručně: Paragraf 7 vyhlášky 281/2008 stanovuje povinnost institucí zajistit, aby veškeré schvalovací a rozhodovací procesy a kontrolní činnosti v rámci systému proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu byly zpětně rekonstruovatelné.
§ 7
Veškeré schvalovací a rozhodovací procesy a kontrolní činnosti v rámci systému vnitřních zásad, postupů a kontrolních opatření, včetně souvisejících odpovědností, pravomocí, podkladů a posouzení hodnotící zprávy podle § 8, musí být možné zpětně rekonstruovat. K zabezpečení tohoto požadavku instituce zavede a udržuje odpovídající systém uchování informací, který zahrnuje rovněž informace o zjištěních učiněných při kontrole klienta a při přezkoumávání obchodů a korespondenci vztahující se k obchodům a obchodním vztahům. Zpětně rekonstruovatelný musí být i takový proces, jehož výsledkem je závěr, že nejsou dány důvody pro změnu rizikového profilu klienta či pro podání oznámení o podezřelém obchodu.
Paragraf 7 vyhlášky 281/2008 stanovuje povinnost institucí zajistit, aby veškeré schvalovací a rozhodovací procesy a kontrolní činnosti v rámci systému proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu byly zpětně rekonstruovatelné.
Co to znamená v praxi
Instituce musí mít systém, který umožňuje zpětně dohledat, jak probíhaly schvalovací a rozhodovací procesy.
Musí být možné zjistit, kdo za co odpovídal a jaké měl pravomoci.
Instituce musí uchovávat informace o kontrolách klientů, přezkoumávání obchodů a související korespondenci.
I závěr, že se nemění rizikový profil klienta nebo se nepodává oznámení o podezřelém obchodu, musí být zpětně dohledatelný.
Na co si dát pozor
Instituce musí zavést a udržovat odpovídající systém uchování informací.
Hlídat změny § 7 – pošleme e-mail, když se paragraf novelizuje.