§ 18 zákon o platebním styku – Řídicí a kontrolní systém
Zákon o platebním styku · 284/2009 Sb. · Bankovnictví, pojišťovnictví a finanční trh
Stručně: Paragraf 18 zákona o platebním styku stanovuje platebním institucím povinnost zavést a udržovat řídicí a kontrolní systém, který zajišťuje řádné a obezřetné poskytování platebních služeb a dodržování předpisů proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu. Platební instituce musí mít jasně definované vnitřní procesy, organizační strukturu a pravidla pro řízení společnosti, aby bylo zajištěno efektivní fungování a předcházení střetům zájmů. (§ 18 zákona č. 284/2009 Sb., zákon o platebním styku, stav k 7. 10. 2026)
Klíčová fakta
- Předmět úpravy: Řídicí a kontrolní systém
- Znění: aktuální úplné znění podle Sbírky zákonů (e-Sbírka), stav databáze k
- Zdroj: e-Sbírka, 284/2009 Sb.
(1) Platební instituce zavede a udržuje řídicí a kontrolní systém, který je vhodný z hlediska řádného a obezřetného poskytování platebních služeb a z hlediska dodržování povinností souvisejících s bojem proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu. Řídicí a kontrolní systém musí být ucelený a přiměřený povaze, rozsahu a složitosti činností platební instituce a musí zajišťovat řádné a plynulé poskytování platebních služeb.
(2) Řídicí a kontrolní systém zahrnuje
a) organizační předpoklady a předpoklady řádné správy a řízení společnosti, a to vždy
1. zásady a postupy řízení,
2. organizační uspořádání s řádným, průhledným a uceleným vymezením činností a s nimi spojených působností a rozhodovací pravomoci, v rámci kterého se současně stanoví postupy pro zamezení možného vzniku střetu zájmů a vymezí funkce, jejichž výkon je neslučitelný, a
3. řádné administrativní a účetní postupy,
b) systém řízení rizik, který vždy zahrnuje
1. pravidla přístupu platební instituce k rizikům, kterým platební instituce je nebo může být vystavena, včetně rizik vyplývajících z vnějšího prostředí a rizika likvidity,
2. postupy rozpoznávání, vyhodnocování, měření, sledování a ohlašování rizik a
3. postupy přijímání opatření vedoucích k omezení rizik,
c) pravidla vnitřní kontroly, jejichž součástí je vždy
1. vnitřní audit,
2. průběžná kontrola dodržování povinností platební instituce plynoucích z tohoto zákona a jiných právních předpisů.
(3) Součástí organizačních předpokladů podle odstavce 2 písm. a) jsou vždy
a) pravidla pro vedení evidence peněžních prostředků, které byly platební instituci svěřeny k provedení platební transakce,
b) pravidla pro vyřizování stížností a reklamací uživatelů a
c) systém vnitřní komunikace.
(4) Pravidla vnitřní kontroly podle odstavce 2 písm. c) zahrnují také
a) kontrolní a bezpečnostní opatření při zpracování a evidenci informací a při zohlednění jejich charakteru a
b) pravidla kontroly činnosti obchodních zástupců, jejichž prostřednictvím platební instituce poskytuje platební služby.
(5) Platební instituce je povinna průběžně ověřovat a pravidelně hodnotit přiměřenost a účinnost řídicího a kontrolního systému.
(6) Způsob plnění požadavků na řídicí a kontrolní systém platební instituce stanoví prováděcí právní předpis.
Srozumitelný výklad
Co to znamená v praxi
- Platební instituce musí mít jasně definované vnitřní procesy, organizační strukturu a pravidla pro řízení společnosti, aby bylo zajištěno efektivní fungování a předcházení střetům zájmů.
- Musí zavést systém pro identifikaci, hodnocení a řízení rizik, kterým je nebo může být vystavena, včetně rizik plynoucích z vnějšího prostředí a rizika likvidity.
- Součástí systému musí být vnitřní kontrola a audit, které průběžně ověřují dodržování zákonných povinností a správnost administrativních a účetních postupů.
- Systém musí zahrnovat pravidla pro evidenci peněžních prostředků klientů, vyřizování stížností a reklamací a vnitřní komunikaci.
Na co si dát pozor
- Řídicí a kontrolní systém musí být přiměřený povaze, rozsahu a složitosti činností konkrétní platební instituce.
- Platební instituce je povinna systém průběžně ověřovat a pravidelně hodnotit jeho přiměřenost a účinnost.
- Pravidla vnitřní kontroly musí zahrnovat i kontrolu činnosti obchodních zástupců, pokud je platební instituce využívá.
Generováno z textu ustanovení, orientační – nenahrazuje radu advokáta.
Související
§ 19 Řídicí a kontrolní systém (Zákon o platebním styku)§ 77 Řídicí a kontrolní systém (Zákon o platebním styku)§ 7h Řídicí a kontrolní systém na individuálním zá (Zákon o pojišťovnictví)§ 2 POŽADAVKY NA ŘÍDICÍ A KONTROLNÍ SYSTÉM (Vyhláška, kterou se provádějí některá us)§ 7a Řídicí a kontrolní systém (Zákon o změně některých zákonů v souvisl)