Stručně: Paragraf 18 zákona o platebním styku stanovuje platebním institucím povinnost zavést a udržovat řídicí a kontrolní systém, který zajišťuje řádné a obezřetné poskytování platebních služeb a dodržování předpisů proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu.
§ 18 Řídicí a kontrolní systém
(1) Platební instituce zavede a udržuje řídicí a kontrolní systém, který je vhodný z hlediska řádného a obezřetného poskytování platebních služeb a z hlediska dodržování povinností souvisejících s bojem proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu. Řídicí a kontrolní systém musí být ucelený a přiměřený povaze, rozsahu a složitosti činností platební instituce a musí zajišťovat řádné a plynulé poskytování platebních služeb.
(2) Řídicí a kontrolní systém zahrnuje
a) organizační předpoklady a předpoklady řádné správy a řízení společnosti, a to vždy
1. zásady a postupy řízení,
2. organizační uspořádání s řádným, průhledným a uceleným vymezením činností a s nimi spojených působností a rozhodovací pravomoci, v rámci kterého se současně stanoví postupy pro zamezení možného vzniku střetu zájmů a vymezí funkce, jejichž výkon je neslučitelný, a
3. řádné administrativní a účetní postupy,
b) systém řízení rizik, který vždy zahrnuje
1. pravidla přístupu platební instituce k rizikům, kterým platební instituce je nebo může být vystavena, včetně rizik vyplývajících z vnějšího prostředí a rizika likvidity,
2. postupy rozpoznávání, vyhodnocování, měření, sledování a ohlašování rizik a
3. postupy přijímání opatření vedoucích k omezení rizik,
c) pravidla vnitřní kontroly, jejichž součástí je vždy
1. vnitřní audit,
2. průběžná kontrola dodržování povinností platební instituce plynoucích z tohoto zákona a jiných právních předpisů.
(3) Součástí organizačních předpokladů podle odstavce 2 písm. a) jsou vždy
a) pravidla pro vedení evidence peněžních prostředků, které byly platební instituci svěřeny k provedení platební transakce,
b) pravidla pro vyřizování stížností a reklamací uživatelů a
c) systém vnitřní komunikace.
(4) Pravidla vnitřní kontroly podle odstavce 2 písm. c) zahrnují také
a) kontrolní a bezpečnostní opatření při zpracování a evidenci informací a při zohlednění jejich charakteru a
b) pravidla kontroly činnosti obchodních zástupců, jejichž prostřednictvím platební instituce poskytuje platební služby.
(5) Platební instituce je povinna průběžně ověřovat a pravidelně hodnotit přiměřenost a účinnost řídicího a kontrolního systému.
(6) Způsob plnění požadavků na řídicí a kontrolní systém platební instituce stanoví prováděcí právní předpis.
Paragraf 18 zákona o platebním styku stanovuje platebním institucím povinnost zavést a udržovat řídicí a kontrolní systém, který zajišťuje řádné a obezřetné poskytování platebních služeb a dodržování předpisů proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu.
Co to znamená v praxi
Platební instituce musí mít jasně definované vnitřní procesy, organizační strukturu a pravidla pro řízení společnosti, aby bylo zajištěno efektivní fungování a předcházení střetům zájmů.
Musí zavést systém pro identifikaci, hodnocení a řízení rizik, kterým je nebo může být vystavena, včetně rizik plynoucích z vnějšího prostředí a rizika likvidity.
Součástí systému musí být vnitřní kontrola a audit, které průběžně ověřují dodržování zákonných povinností a správnost administrativních a účetních postupů.
Systém musí zahrnovat pravidla pro evidenci peněžních prostředků klientů, vyřizování stížností a reklamací a vnitřní komunikaci.
Na co si dát pozor
Řídicí a kontrolní systém musí být přiměřený povaze, rozsahu a složitosti činností konkrétní platební instituce.
Platební instituce je povinna systém průběžně ověřovat a pravidelně hodnotit jeho přiměřenost a účinnost.
Pravidla vnitřní kontroly musí zahrnovat i kontrolu činnosti obchodních zástupců, pokud je platební instituce využívá.
Provozuje Eucalypt 4 s.r.o., IČO 22103741, Jičínská 226/17, Praha 3 (kontakt). Zdroj dat: e-Sbírka / justice.cz (oficiální). Výklady generovány AI z textu zákona, orientační — nenahrazují radu advokáta.