§ 10a zákon o činnosti institucí zaměstnaneckého penzijního pojištění z členských států Evropské unie na území České republiky a o změně zákona č. 48/1997 Sb., o veřejném zdravotním pojištění a o změně a doplnění některých souvisejících zákonů, ve znění pozdějších předpisů – Podmínky, za kterých může instituce…
Zákon o činnosti institucí zaměstnaneckého penzijního pojištění z členských států Evropské unie na území České republiky a o změně zákona č. 48/1997 Sb., o veřejném zdravotním pojištění a o změně a doplnění některých souvisejících zákonů, ve znění pozdějších předpisů · 340/2006 Sb. · Bankovnictví, pojišťovnictví a finanční trh · neoficiální nadpis
Stručně: Paragraf 10a upravuje podmínky, za kterých může instituce zaměstnaneckého penzijního pojištění se sídlem v České republice převzít závazky a aktiva od jiné instituce, a stanovuje, jaké náležitosti musí obsahovat žádost o povolení takového převodu dohledovému orgánu a kdy dohledový orgán převod povolí. (§ 10a zákona č. 340/2006 Sb., zákon o činnosti institucí zaměstnaneckého penzijního pojištění z členských států Evropské unie na území České republiky a o změně zákona č. 48/1997 Sb., o veřejném zdravotním pojištění a o změně a doplnění některých souvisejících zákonů, ve znění pozdějších předpisů, stav k 7. 10. 2026)
Klíčová fakta
- Lhůta nebo doba (odst. 6): „…musí připravit, uveřejnit na svých internetových stránkách a nejméně jednou za 3 roky přezkoumat písemné prohlášení o zásadách investiční politiky“
- Odkazuje na: § 6, § 7
- Znění: aktuální úplné znění podle Sbírky zákonů (e-Sbírka), stav databáze k
- Zdroj: e-Sbírka, 340/2006 Sb.
(1) Provozování zaměstnaneckého penzijního pojištění institucí se sídlem v České republice musí být povoleno orgánem, který je určen provádět dohled podle této části zákona (dále jen „dohledový orgán“). Tato instituce musí být následně zapsána do seznamu institucí se sídlem v České republice, v němž se uvádí také všechny členské státy, ve kterých instituce se sídlem v České republice působí. Dohledový orgán informuje o této skutečnosti Evropský orgán pro pojišťovnictví a zaměstnanecké penzijní pojištění2).
(2) Výlučným předmětem činnosti instituce se sídlem v České republice je provozování zaměstnaneckého penzijního pojištění a z něho vyplývající činnosti.
(3) Instituce se sídlem v České republice zajistí, aby osoby, které ji skutečně řídí, a osoby, které v ní vykonávají klíčové funkce, byly důvěryhodné a způsobilé. Za způsobilou se považuje osoba, pokud má odpovídající odbornou kvalifikaci, znalosti a zkušenosti, které jí umožní řádné řízení instituce nebo řádný výkon klíčové funkce. Za důvěryhodnou se považuje osoba, jejíž dosavadní činnost dává předpoklad řádného řízení instituce nebo výkonu klíčové funkce. V případě osob, které skutečně instituci se sídlem v České republice řídí, je postačující, mají-li kolektivně odpovídající kvalifikaci, znalosti a zkušenosti, které jim umožní zajistit obezřetné řízení instituce se sídlem v České republice.
(4) Penzijní plán instituce se sídlem v České republice musí splňovat podmínky uvedené v § 6 a každý účastník s ním musí být prokazatelně seznámen. Účastník musí být dostatečně informován o podmínkách penzijního plánu, zejména o právech a povinnostech osob zapojených do penzijního plánu a finančních, technických a jiných rizicích spojených s penzijním plánem a o povaze a rozložení těchto rizik.
(5) Instituce se sídlem v České republice musí plnit informační povinnosti vůči účastníkům a příjemcům stanovené v § 7 odst. 2 až 6 obdobně.
(6) Instituce se sídlem v České republice musí připravit, uveřejnit na svých internetových stránkách a nejméně jednou za 3 roky přezkoumat písemné prohlášení o zásadách investiční politiky. Toto prohlášení musí bez prodlení upravit v případě každé významnější změny své investiční politiky. Prohlášení o zásadách investiční politiky obsahuje informace zejména o
a) metodách hodnocení investičního rizika,
b) zavedených postupech řízení rizika,
c) strategickém umisťování aktiv s ohledem na povahu a trvání důchodových závazků,
d) způsobech, jakými investiční politika zohledňuje environmentální a sociální faktory a faktory týkající se správy a řízení.
(7) Instituce se sídlem v České republice musí dodržovat řádné administrativní a účetní postupy a mít vnitřní kontrolní mechanismy odpovídající charakteru její činnosti.
(8) Instituce se sídlem v České republice vypracovává roční účetní závěrku a výroční zprávu s přihlédnutím ke každému penzijnímu plánu podle zákona upravujícího účetnictví. Roční účetní závěrka a informace ve výroční zprávě musí být úplné a přehledně sestavené a schváleny osobami odpovědnými za řízení instituce.
(9) Přispěvatel musí být odlišnou právnickou nebo podnikající fyzickou osobou od instituce se sídlem v České republice. Aktiva instituce se sídlem v České republice nespadají do majetkové podstaty přispěvatele v případě jeho úpadku.
(10) Přispěvatel se nesmí zaručit za výplatu důchodových dávek.
(11) Instituce se sídlem v České republice zveřejní na svých internetových stránkách informace podle čl. 3 odst. 1, čl. 4 odst. 1 až 4, čl. 5 odst. 1, čl. 10 odst. 1 a čl. 12 odst. 1 nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) 2019/2088.
(12) Dokumenty podle odstavců 6, 8 a 11 předá instituce se sídlem v České republice dohledovému orgánu ve formátu, ze kterého lze získat údaje, podle čl. 2 bodu 3 nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) 2023/28595), nebo ve strojově čitelném formátu podle čl. 2 bodu 4 nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) 2023/2859, je-li strojově čitelný formát vyžadován zvláštním právním předpisem, přičemž je opatří těmito metadaty:
a) identifikačními údaji instituce se sídlem v České republice,
b) identifikačním kódem právnické osoby podle odstavce 13 patřícím instituci se sídlem v České republice,
c) velikostí instituce se sídlem v České republice podle kategorií podle přímo použitelného předpisu Evropské unie vydaného podle čl. 7 odst. 4 písm. d) nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) 2023/2859,
d) druhem informací klasifikovaným podle přímo použitelného předpisu Evropské unie vydaného podle čl. 7 odst. 4 písm. c) nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) 2023/2859 a
e) poznámkou, zda informace obsahují osobní údaje.
(13) Instituce se sídlem v České republice si opatří identifikační kód právnické osoby podle čl. 7 odst. 3 písm. b) nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) 2023/2859.
Srozumitelný výklad
Co to znamená v praxi
- Česká instituce může převzít penzijní plány od jiné instituce, pokud s tím souhlasí většina účastníků a příjemců, a případně i přispěvatel.
- Před podáním žádosti o povolení převodu musí česká instituce informovat účastníky a příjemce o plánovaném převodu.
- Žádost o povolení převodu musí obsahovat podrobnou dokumentaci, včetně smlouvy o převodu, popisu penzijního plánu a dokladů o souhlasu zúčastněných stran.
- Dohledový orgán povolí převod pouze tehdy, pokud s ním souhlasí příslušný orgán domovského státu převádějící instituce a jsou splněny podmínky týkající se finanční stability a ochrany zájmů účastníků.
Na co si dát pozor
- Převod je podmíněn souhlasem většiny účastníků a příjemců, což vyžaduje jejich aktivní zapojení.
- Dohledový orgán posuzuje nejen formální náležitosti žádosti, ale i finanční situaci a schopnost české instituce zajistit dlouhodobé zájmy účastníků.
- V případě přeshraniční činnosti musí být technické rezervy instituce se sídlem v České republice v den převodu plně finančně zajištěny.
Generováno z textu ustanovení, orientační – nenahrazuje radu advokáta.
Související
§ 2 Rozsah působnosti zákona (Zákon o volném pohybu služeb)§ 3 Vymezení pojmů (Zákon o pojišťovnictví)§ 49 ZÁVĚREČNÉ USTANOVENÍ (Vyhláška o bližší úpravě některých pravi)§ 113 Účinnost (Vyhláška o výkonu činnosti bank, spořite)§ 237 Účinnost (Vyhláška o pravidlech obezřetného podnik)