§ 29b zákon, kterým se mění zákon č. 253/2008 Sb., o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu, ve znění pozdějších předpisů, a další související zákony – Uchovávání údajů o skutečném majiteli
Zákon, kterým se mění zákon č. 253/2008 Sb., o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu, ve znění pozdějších předpisů, a další související zákony · 368/2016 Sb. · Trestní právo
Stručně: Paragraf 29b zákona č. 368/2016 Sb. ukládá právnickým osobám a svěřenským správcům povinnost vést a uchovávat aktuální údaje o svých skutečných majitelích a tyto údaje na vyžádání sdělovat určeným orgánům. Právnické osoby a svěřenské fondy musí mít neustále k dispozici informace o tom, kdo je jejich skutečným majitelem, včetně důvodu, proč je tato osoba za skutečného majitele považována. (§ 29b zákona č. 368/2016 Sb., zákon, kterým se mění zákon č. 253/2008 Sb., o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu, ve znění pozdějších předpisů, a další související zákony, stav k 7. 10. 2026)
Klíčová fakta
- Předmět úpravy: Uchovávání údajů o skutečném majiteli
- Týká se: ministerstvo, soud
- Lhůta nebo doba (odst. 3): „…právní osobnosti po dobu, po kterou je tato osoba skutečným majitelem, a nejméně 10 let od zániku takového vztahu.“
- Odkazuje na: § 29c
- Znění: aktuální úplné znění podle Sbírky zákonů (e-Sbírka), stav databáze k
- Zdroj: e-Sbírka, 368/2016 Sb.
(1) Právnická osoba vede a průběžně zaznamenává aktuální údaje ke zjištění a ověření totožnosti svého skutečného majitele včetně údajů o skutečnosti, která zakládá postavení skutečného majitele či jiného odůvodnění, proč je tato osoba považována za skutečného majitele.
(2) Svěřenský správce nebo osoba v obdobném postavení vůči jinému právnímu uspořádání bez právní osobnosti zaznamenává údaje ke zjištění a ověření totožnosti skutečného majitele svěřenského fondu nebo právního uspořádání ve smyslu § 4 odst. 4 písm. d).
(3) Údaje ke zjištění a ověření totožnosti skutečného majitele podle odstavců 1 a 2 uchovává právnická osoba, svěřenský správce nebo osoba v obdobném postavení vůči jinému právnímu uspořádání bez právní osobnosti po dobu, po kterou je tato osoba skutečným majitelem, a nejméně 10 let od zániku takového vztahu.
(4) Údaje o skutečném majiteli právnické osoby, svěřenského fondu nebo jiného právního uspořádání bez právní osobnosti se zapisují do evidence údajů o skutečných majitelích způsobem a v rozsahu, který stanoví zákon o veřejných rejstřících právnických a fyzických osob.
(5) Není-li to uvedeno v evidenci údajů o skutečných majitelích nebo při pochybnostech o správnosti tam uvedených údajů právnická osoba, svěřenský správce nebo osoba v obdobném postavení vůči jinému právnímu uspořádání bez právní osobnosti na žádost povinné osoby, Úřadu, soudu, orgánu činného v trestním řízení, orgánu Finanční správy České republiky nebo Celní správy České republiky sdělí, kdo je nebo byl jejím skutečným majitelem a uvede údaje ke zjištění a ověření jeho totožnosti; právnická osoba sdělí i údaje o jím skutečně držené účasti nebo jiné důvody, proč je tato osoba považována za skutečného majitele.“.
106. V nadpisu části třetí se slovo „MINISTERSTVA“ nahrazuje slovem „ÚŘADU“.
107. V nadpisu hlavy I se slovo „MINISTERSTVA“ nahrazuje slovem „ÚŘADU“.
108. V části třetí se na začátek hlavy I vkládají nové § 29c a 29d, které včetně nadpisu znějí:
Srozumitelný výklad
Co to znamená v praxi
- Právnické osoby a svěřenské fondy musí mít neustále k dispozici informace o tom, kdo je jejich skutečným majitelem, včetně důvodu, proč je tato osoba za skutečného majitele považována.
- Tyto údaje je nutné uchovávat po celou dobu, kdy je daná osoba skutečným majitelem, a minimálně dalších 10 let poté, co tento vztah zanikne.
- Informace o skutečných majitelích se povinně zapisují do evidence skutečných majitelů, a to v rozsahu a způsobem stanoveným jiným zákonem.
- Pokud údaje nejsou v evidenci správně nebo jsou pochybnosti o jejich správnosti, musí právnická osoba nebo svěřenský správce na žádost úřadů (např. Úřadu, soudu, Finanční správy) sdělit, kdo je nebo byl skutečným majitelem, a doložit k tomu potřebné údaje.
Na co si dát pozor
- Je klíčové mít vždy aktuální a správné údaje o skutečném majiteli, aby nedošlo k porušení zákona.
- Povinnost uchovávat údaje po dobu 10 let i po zániku vztahu znamená nutnost zavedení odpovídajícího archivačního systému.
- V případě nesrovnalostí v evidenci nebo na přímou žádost úřadů je nutné být schopen rychle a přesně poskytnout požadované informace.
Generováno z textu ustanovení, orientační – nenahrazuje radu advokáta.