§ 4 vyhláška o informačních povinnostech některých osob podnikajících na kapitálovém trhu – Výkazy o poskytování investičních služeb, obchodování v obchodních systémech a vypořádání obchodů a převodů
Vyhláška o informačních povinnostech některých osob podnikajících na kapitálovém trhu · 424/2017 Sb. · Bankovnictví, pojišťovnictví a finanční trh
Stručně: Paragraf 4 vyhlášky 424/2017 stanovuje, které vykazující osoby musí sestavovat a předkládat České národní bance konkrétní výkazy o poskytování investičních služeb, obchodování a vypořádání obchodů, a to v jakých lhůtách. Různé typy vykazujících osob (např. banky, obchodníci s cennými papíry, provozovatelé obchodních systémů) mají povinnost pravidelně podávat specifické výkazy České národní bance. (§ 4 zákona č. 424/2017 Sb., vyhláška o informačních povinnostech některých osob podnikajících na kapitálovém trhu, stav k 7. 10. 2026)
Klíčová fakta
- Předmět úpravy: Výkazy o poskytování investičních služeb, obchodování v obchodních systémech a vypořádání obchodů a převodů
- Týká se: provozovatel
- Lhůta nebo doba (odst. 2): „…každý obchodní den sestavují výkazy podle odstavce 1 a předkládají je nejpozději do 7 dnů následujících po tomto obchodním dni.“
- Odkazuje na: § 2
- Znění: aktuální úplné znění podle Sbírky zákonů (e-Sbírka), stav databáze k
- Zdroj: e-Sbírka, 424/2017 Sb.
(1) Vykazující osoby podle § 2 písm. c) bodů 1, 3, 5 a 6 za každý obchodní den sestavují a nejpozději do konce pracovního dne následujícího po tomto obchodním dni předkládají tyto výkazy:
a) FIM (ČNB) 20-97 „Informace o uzavřených, vypořádaných a zrušených obchodech a převodech“,
b) FIM (ČNB) 30-97 „Informace o všech přijatých pokynech“,
c) FIM (ČNB) 11-97 „Doplňkové informace o uzavřených, vypořádaných a zrušených obchodech a převodech“,
d) REF (ČNB) 10-97 „Informace o investičních nástrojích, kterých se týkaly pokyny, obchody a převody“ a
e) REF (ČNB) 30-97 „Informace o osobách“.
(2) Vykazující osoby podle § 2 písm. c) bodů 2 a 4 za každý obchodní den sestavují výkazy podle odstavce 1 a předkládají je nejpozději do 7 dnů následujících po tomto obchodním dni.
(3) Vykazující osoby podle § 2 písm. c) bodů 7 až 9 za každý obchodní den sestavují a nejpozději do konce pracovního dne následujícího po tomto obchodním dni předkládají tyto výkazy:
a) FIM (ČNB) 12-97 „Informace o obchodech s investičními nástroji pro obchodní systémy“,
b) FIM (ČNB) 40-97 „Informace o objednávkách v obchodním systému“,
c) FIM (ČNB) 60-97 „Informace o cenách a objemech obchodů“,
d) FIM (ČNB) 70-97 „Informace o indexech“ a
e) REF (ČNB) 40-97 „Informace o účastnících obchodního systému a vypořádacího systému s neodvolatelností vypořádání“.
(4) Provozovatel vypořádacího systému sestavuje a předkládá
a) nejpozději do konce pracovního dne následujícího po každém provozním dni tyto výkazy:
1. FIM (ČNB) 50-97 „Informace o vypořádání obchodů a převodů“ a
2. REF (ČNB) 40-97 „Informace o účastnících obchodního systému a vypořádacího systému s neodvolatelností vypořádání“ a
b) nejpozději do konce pracovního dne, jenž předchází dni, ke kterému se údaje nebo jejich změna vztahují, výkaz REF (ČNB) 20-97 „Informace o nástrojích přijatých k vypořádání“.
(5) Provozovatel obchodního systému, na němž se obchodují komoditní deriváty nebo povolenky na emise skleníkových plynů nebo jejich deriváty, sestavuje za každý obchodní den a předkládá nejpozději do konce pracovního dne následujícího po tomto obchodním dni výkaz KOM (ČNB) 20-97 „Hlášení pozic v komoditních derivátech, povolenkách na emise a jejich derivátech“.
(6) Obsah výkazů podle odstavců 1 až 5 je uveden v příloze č. 1 k této vyhlášce.
Srozumitelný výklad
Co to znamená v praxi
- Různé typy vykazujících osob (např. banky, obchodníci s cennými papíry, provozovatelé obchodních systémů) mají povinnost pravidelně podávat specifické výkazy České národní bance.
- Tyto výkazy se týkají informací o uzavřených, vypořádaných a zrušených obchodech, přijatých pokynech, investičních nástrojích, osobách, objednávkách v obchodním systému, cenách a objemech obchodů, indexech a účastnících systémů.
- Většina výkazů se sestavuje za každý obchodní den a musí být předložena nejpozději do konce následujícího pracovního dne.
- Některé vykazující osoby (pobočky zahraničních bank a zahraniční osoby s povolením k poskytování investičních služeb) mají delší lhůtu 7 dnů pro předložení výkazů.
- Provozovatelé obchodních systémů, kde se obchodují komoditní deriváty nebo povolenky, mají navíc povinnost podávat výkaz o pozicích v těchto nástrojích.
Na co si dát pozor
- Lhůty pro předkládání výkazů jsou velmi krátké (většinou do konce následujícího pracovního dne), což vyžaduje efektivní interní procesy.
- Obsah všech uvedených výkazů je podrobně specifikován v příloze č. 1 k této vyhlášce, což znamená nutnost se s ní seznámit pro správné vyplnění.
- Rozlišení vykazujících osob podle § 2 písm. c) je klíčové pro určení, které konkrétní výkazy a v jakých lhůtách se na danou osobu vztahují.
Generováno z textu ustanovení, orientační – nenahrazuje radu advokáta.
Související
§ 16 Účinnost (Vyhláška o náležitostech a členění regul)§ 10 (Vyhláška o vzorech tiskopisů a obsahu je)§ 8 Podrobnosti náležitostí žádosti o povolení k (Vyhláška o žádostech a oznámení podle zá)§ 18 Povolení k přeměně nebo k uzavření smlouvy o (Vyhláška o vzorech tiskopisů a obsahu je)§ 22 Účinnost (Vyhláška o regulačním výkaznictví)