§ 55 zákon o doplňkovém penzijním spoření – Uchovávání dokumentů a záznamů
Zákon o doplňkovém penzijním spoření · 427/2011 Sb. · Bankovnictví, pojišťovnictví a finanční trh
Stručně: Paragraf § 55 zákona o doplňkovém penzijním spoření ukládá penzijním společnostem povinnost uchovávat veškeré dokumenty a záznamy související s doplňkovým penzijním spořením po stanovenou dobu. Penzijní společnost musí uchovávat smlouvy o doplňkovém penzijním spoření a záznamy o evidenci účastníků. (§ 55 zákona č. 427/2011 Sb., zákon o doplňkovém penzijním spoření, stav k 7. 10. 2026)
Klíčová fakta
- Předmět úpravy: Uchovávání dokumentů a záznamů
- Lhůta nebo doba (odst. 2): „…podle odstavce 1 po celou dobu trvání závazkového vztahu a nejméně po dobu 10 let v případě dokumentů podle odstavce 1 písm“
- Lhůta nebo doba (odst. 2): „a 3 let v případě záznamů komunikace podle odstavce 1 písm“
- Odkazuje na: § 120
- Znění: aktuální úplné znění podle Sbírky zákonů (e-Sbírka), stav databáze k
- Zdroj: e-Sbírka, 427/2011 Sb.
(1) Penzijní společnost uchovává
a) dokumenty týkající se doplňkového penzijního spoření, včetně smluv o doplňkovém penzijním spoření a záznamů evidence podle § 120,
b) záznamy komunikace se zájemcem o doplňkové penzijní spoření nebo účastníkem týkající se doplňkového penzijního spoření,
c) dokumenty a záznamy uvedené v písmenech a) a b), pokud jejím jménem jednal vázaný zástupce penzijní společnosti.
(2) Penzijní společnost uchovává dokumenty podle odstavce 1 po celou dobu trvání závazkového vztahu a nejméně po dobu 10 let v případě dokumentů podle odstavce 1 písm. a) a 3 let v případě záznamů komunikace podle odstavce 1 písm. b) od okamžiku zániku závazků založených smlouvou o doplňkovém penzijním spoření nebo od okamžiku poslední komunikace se zájemcem o doplňkové penzijní spoření; to platí i pro osobu, jejíž povolení k činnosti penzijní společnosti bylo odňato, jakož i pro jejího právního nástupce.
Srozumitelný výklad
Co to znamená v praxi
- Penzijní společnost musí uchovávat smlouvy o doplňkovém penzijním spoření a záznamy o evidenci účastníků.
- Musí být uchovávána veškerá komunikace mezi penzijní společností (nebo jejím vázaným zástupcem) a zájemcem či účastníkem doplňkového penzijního spoření.
- Dokumenty (např. smlouvy) musí být uchovávány po celou dobu trvání závazkového vztahu a minimálně 10 let od jeho zániku.
- Záznamy komunikace musí být uchovávány minimálně 3 roky od zániku závazků nebo od poslední komunikace.
Na co si dát pozor
- Povinnost uchovávání se vztahuje i na penzijní společnosti, kterým bylo odňato povolení k činnosti, a na jejich právní nástupce.
- Penzijní společnost je odpovědná za uchovávání dokumentů a záznamů i v případě, že jejím jménem jednal vázaný zástupce.
Generováno z textu ustanovení, orientační – nenahrazuje radu advokáta.
Související
§ 16 Uchovávání dokumentů a záznamů (Zákon o ukončení důchodového spoření)§ 31 Uchovávání dokumentů a záznamů (Zákon o platebním styku)§ 28 Uchovávání dokumentů a záznamů (Zákon o platebním styku)§ 90 Uchovávání dokumentů a záznamů (Zákon o platebním styku)§ 52l Uchovávání dokumentů a záznamů (Zákon o platebním styku)