§ 15 vyhláška o některých požadavcích na systém vnitřních zásad, postupů a kontrolních opatření proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu – Zvláštní ustanovení o institucích, které jsou součástí skupiny
Vyhláška o některých požadavcích na systém vnitřních zásad, postupů a kontrolních opatření proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu · 67/2018 Sb. · Trestní právo
Stručně: Paragraf 15 vyhlášky 67/2018 stanovuje, že instituce, která je součástí skupiny, musí ve svých vnitřních zásadách a hodnocení rizik zohlednit jak skupinové strategie a postupy proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu, tak i své vlastní individuální vlastnosti a rizika, přičemž musí respektovat český právní řád. (§ 15 zákona č. 67/2018 Sb., vyhláška o některých požadavcích na systém vnitřních zásad, postupů a kontrolních opatření proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu, stav k 7. 10. 2026)
Klíčová fakta
- Předmět úpravy: Zvláštní ustanovení o institucích, které jsou součástí skupiny
- Znění: aktuální úplné znění podle Sbírky zákonů (e-Sbírka), stav databáze k
- Zdroj: e-Sbírka, 67/2018 Sb.
(1) Instituce, která je součástí skupiny, v rámci systému vnitřních zásad zohlední skupinové strategie a postupy k předcházení legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu, které jsou v souladu s právním řádem České republiky. Systém vnitřních zásad instituce, která je součástí skupiny, rovněž zohlední další faktory spojené s účastí instituce ve skupině. Účast ve skupině a vlastnosti skupiny a její obchodní činnosti musí být zohledněny i v hodnocení rizik instituce.
(2) Instituce, která je součástí skupiny, v rámci systému vnitřních zásad zohlední také své individuální vlastnosti a rizika s nimi spojená. Tyto individuální vlastnosti zohlední i ve svém hodnocení rizik. Pokud je instituce součástí skupiny, která působí i v jiné zemi, než je Česká republika, zohlední vnitřní předpisy instituce pravidla a prostředí České republiky.
(3) Instituce, která je součástí skupiny, zohlední
a) v rámci strategií a postupů pro sdílení informací v rámci skupiny alespoň informace o oznámených podezřelých obchodech, odmítnutí obchodu, navázání obchodního vztahu s klientem či ukončení již existujícího obchodního vztahu z důvodu souvisejícího s rizikem legalizace výnosů z trestné činnosti nebo financování terorismu a informace ovlivňující rizikový profil klienta a
b) informace získané při sdílení v rámci skupiny v rizikovém profilu klienta; přitom přihlédne ke specifickým rizikům produktů a služeb, které nabízí.
Srozumitelný výklad
Co to znamená v praxi
- Instituce musí své interní předpisy a hodnocení rizik přizpůsobit nejen požadavkům celé skupiny, ale i svým specifickým podmínkám a rizikům.
- Pokud je skupina mezinárodní, vnitřní předpisy instituce v České republice musí být v souladu s českými zákony, i když se liší od pravidel platných v jiných zemích, kde skupina působí.
- Instituce musí v rámci skupiny sdílet důležité informace týkající se podezřelých obchodů, odmítnutí obchodů nebo ukončení vztahů s klienty z důvodu rizika legalizace výnosů z trestné činnosti nebo financování terorismu.
- Získané informace ze sdílení v rámci skupiny je nutné zohlednit při vytváření rizikového profilu klienta, s ohledem na specifika nabízených produktů a služeb.
Na co si dát pozor
- Vnitřní zásady instituce musí být v souladu s českým právním řádem, i když se mohou lišit od skupinových strategií platných v jiných jurisdikcích.
- Je třeba zajistit efektivní sdílení relevantních informací v rámci skupiny a jejich řádné zohlednění v rizikovém profilu klienta.
Generováno z textu ustanovení, orientační – nenahrazuje radu advokáta.
Související
§ 396 Účinnost (Zákon zákoník práce)§ 60a Vzdělávání v mezinárodně uznávaném kursu (Zákon, kterým se mění zákon č. 130/2002 )§ 1 (Zákon, kterým se mění zákon č. 586/1992 )§ 77a Snížení odpočtu daně v případě vybraného osob (Zákon, kterým se mění některé zákony v s)§ 23 Zásady pro zařazování do tarifních tříd (Vyhláška federálního ministerstva zahran)