§ 20 Vyhláška o některých požadavcích na systém vnitřních zásad, postupů a kontrolních opatření proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu – Instituce vypracuje hodnotící zprávu nejpozději do konce…
Vyhláška o některých požadavcích na systém vnitřních zásad, postupů a kontrolních opatření proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu · 67/2018 Sb. · § 20 · Trestní právo
Stručně: Paragraf 20 vyhlášky 67/2018 stanovuje lhůty pro vypracování a projednání hodnotící zprávy institucí, která se týká opatření proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu, a určuje, kdo je za tyto úkony zodpovědný.
§ 20
(1) Instituce vypracuje hodnotící zprávu nejpozději do konce čtvrtého kalendářního měsíce následujícího po konci období, za které je zpracována.
(2) Má-li instituce statutární orgán, projedná tento orgán hodnotící zprávu nejpozději do konce čtvrtého kalendářního měsíce následujícího po konci období, za které je zpracována, a vyjádří se ke zjištěným nedostatkům a návrhům v ní obsaženým.
(3) Má-li instituce dozorčí radu, správní radu nebo kontrolní komisi, plní tyto povinnosti také tento orgán.
(4) V případě zahraniční instituce, která působí na území České republiky prostřednictvím své pobočky, organizační složky, nebo provozovny, plní tyto povinnosti vedoucí této pobočky, organizační složky, nebo provozovny.
Paragraf 20 vyhlášky 67/2018 stanovuje lhůty pro vypracování a projednání hodnotící zprávy institucí, která se týká opatření proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu, a určuje, kdo je za tyto úkony zodpovědný.
Co to znamená v praxi
Instituce musí vypracovat hodnotící zprávu nejpozději do konce čtvrtého kalendářního měsíce po skončení období, za které se zpráva vypracovává.
Pokud má instituce statutární orgán, musí tento orgán zprávu projednat ve stejné lhůtě a vyjádřit se k případným nedostatkům a navrhovaným řešením.
Povinnost projednat zprávu a vyjádřit se k ní se vztahuje i na dozorčí radu, správní radu nebo kontrolní komisi, pokud je instituce má.
U zahraničních institucí působících v ČR prostřednictvím pobočky, organizační složky nebo provozovny plní tyto povinnosti vedoucí dané pobočky, složky nebo provozovny.
Na co si dát pozor
Je klíčové dodržet stanovené lhůty pro vypracování i projednání hodnotící zprávy.
Statutární orgán (případně dozorčí rada, správní rada nebo kontrolní komise) musí zprávu nejen projednat, ale také se aktivně vyjádřit ke zjištěným nedostatkům a návrhům.
Hlídat změny § 20 – pošleme e-mail, když se paragraf novelizuje.