§ 156 vyhláška o pravidlech obezřetného podnikání bank, spořitelních a úvěrních družstev a obchodníků s cennými papíry – Výpočet kapitálového požadavku k měnovému riziku
Vyhláška o pravidlech obezřetného podnikání bank, spořitelních a úvěrních družstev a obchodníků s cennými papíry · 123/2007 Sb. · Bankovnictví, pojišťovnictví a finanční trh
Stručně: Paragraf 156 stanovuje, jak se vypočítá kapitálový požadavek, který musí banky a podobné instituce držet kvůli riziku změn směnných kurzů měn. Banky musí držet určitou část kapitálu jako rezervu pro případ, že se změní kurzy měn, což by mohlo ovlivnit hodnotu jejich aktiv a závazků. (§ 156 zákona č. 123/2007 Sb., vyhláška o pravidlech obezřetného podnikání bank, spořitelních a úvěrních družstev a obchodníků s cennými papíry, stav k 7. 10. 2026)
Klíčová fakta
- Předmět úpravy: Výpočet kapitálového požadavku k měnovému riziku
- Znění: aktuální úplné znění podle Sbírky zákonů (e-Sbírka), stav databáze k
- Zdroj: e-Sbírka, 123/2007 Sb.
(1) Kapitálový požadavek k měnovému riziku se rovná součtu součinu koeficientu 0,04 a kompenzovaných pozic silně korelovaných měn a součinu koeficientu 0,08 a celkové měnové pozice.
(2) Pro účely stanovení kapitálového požadavku k měnovému riziku lze vyjmout měnové pozice v cizích měnách měnových futures obchodovaných na uznaných burzách z měnových pozic a použít metodu marží. Metoda marží musí poskytovat odpovídající měření rizika spojeného s měnovými futures. Takto stanovený kapitálový požadavek je větší nebo roven kapitálovému požadavku podle odstavce 1 nebo kapitálovému požadavku podle VaR modelu. Kapitálový požadavek k měnovému riziku se rovná součtu kapitálového požadavku podle předchozího odstavce a kapitálového požadavku k měnovým futures obchodovaným na uznaných burzách, který je součtem marží odpovídajících těmto futures.
Srozumitelný výklad
Co to znamená v praxi
- Banky musí držet určitou část kapitálu jako rezervu pro případ, že se změní kurzy měn, což by mohlo ovlivnit hodnotu jejich aktiv a závazků.
- Výpočet zohledňuje jak celkovou měnovou pozici, tak i pozice v měnách, které jsou si navzájem podobné (silně korelované).
- Pro některé finanční nástroje, jako jsou měnové futures obchodované na burzách, lze použít speciální metodu výpočtu založenou na maržích, pokud tato metoda dostatečně měří riziko.
Na co si dát pozor
- Použití metody marží pro měnové futures je možné pouze tehdy, pokud tato metoda poskytuje odpovídající měření rizika.
- Kapitálový požadavek vypočítaný metodou marží musí být alespoň tak vysoký jako požadavek vypočítaný standardní metodou nebo metodou VaR (Value at Risk).
Generováno z textu ustanovení, orientační – nenahrazuje radu advokáta.
Související
§ 36 Výpočet kapitálového požadavku k měnovému riz (Vyhláška o kapitálové přiměřenosti obcho)§ 36 Výpočet kapitálového požadavku k měnovému riz (Vyhláška o pravidlech pro výpočet kapitá)§ 44 Výpočet kapitálového požadavku k měnovému riz (Vyhláška České národní banky, kterou se )§ 27 Úrokové pozice (Vyhláška České národní banky, kterou se )§ 20 Úrokové pozice (Vyhláška o kapitálové přiměřenosti obcho)