§ 156 Vyhláška o pravidlech obezřetného podnikání bank, spořitelních a úvěrních družstev a obchodníků s cennými papíry – Výpočet kapitálového požadavku k měnovému riziku
Vyhláška o pravidlech obezřetného podnikání bank, spořitelních a úvěrních družstev a obchodníků s cennými papíry · 123/2007 Sb. · § 156 · Bankovnictví, pojišťovnictví a finanční trh
Stručně: Paragraf 156 stanovuje, jak se vypočítá kapitálový požadavek, který musí banky a podobné instituce držet kvůli riziku změn směnných kurzů měn.
§ 156 Výpočet kapitálového požadavku k měnovému riziku
(1) Kapitálový požadavek k měnovému riziku se rovná součtu součinu koeficientu 0,04 a kompenzovaných pozic silně korelovaných měn a součinu koeficientu 0,08 a celkové měnové pozice.
(2) Pro účely stanovení kapitálového požadavku k měnovému riziku lze vyjmout měnové pozice v cizích měnách měnových futures obchodovaných na uznaných burzách z měnových pozic a použít metodu marží. Metoda marží musí poskytovat odpovídající měření rizika spojeného s měnovými futures. Takto stanovený kapitálový požadavek je větší nebo roven kapitálovému požadavku podle odstavce 1 nebo kapitálovému požadavku podle VaR modelu. Kapitálový požadavek k měnovému riziku se rovná součtu kapitálového požadavku podle předchozího odstavce a kapitálového požadavku k měnovým futures obchodovaným na uznaných burzách, který je součtem marží odpovídajících těmto futures.
Oddíl 6
Paragraf 156 stanovuje, jak se vypočítá kapitálový požadavek, který musí banky a podobné instituce držet kvůli riziku změn směnných kurzů měn.
Co to znamená v praxi
Banky musí držet určitou část kapitálu jako rezervu pro případ, že se změní kurzy měn, což by mohlo ovlivnit hodnotu jejich aktiv a závazků.
Výpočet zohledňuje jak celkovou měnovou pozici, tak i pozice v měnách, které jsou si navzájem podobné (silně korelované).
Pro některé finanční nástroje, jako jsou měnové futures obchodované na burzách, lze použít speciální metodu výpočtu založenou na maržích, pokud tato metoda dostatečně měří riziko.
Na co si dát pozor
Použití metody marží pro měnové futures je možné pouze tehdy, pokud tato metoda poskytuje odpovídající měření rizika.
Kapitálový požadavek vypočítaný metodou marží musí být alespoň tak vysoký jako požadavek vypočítaný standardní metodou nebo metodou VaR (Value at Risk).
Provozuje Eucalypt 4 s.r.o., IČO 22103741, Jičínská 226/17, Praha 3 (kontakt). Zdroj dat: e-Sbírka / justice.cz (oficiální). Výklady generovány AI z textu zákona, orientační — nenahrazují radu advokáta.