§ 32 vyhláška o pravidlech obezřetného podnikání bank, spořitelních a úvěrních družstev a obchodníků s cennými papíry – Povinná osoba zavede a udržuje zásady a postupy…
Vyhláška o pravidlech obezřetného podnikání bank, spořitelních a úvěrních družstev a obchodníků s cennými papíry · 123/2007 Sb. · Bankovnictví, pojišťovnictví a finanční trh · neoficiální nadpis
Stručně: Paragraf 32 stanovuje, že banky, spořitelní a úvěrní družstva a obchodníci s cennými papíry (povinné osoby) musí zavést a udržovat zásady a postupy pro zajišťování souladu (compliance) s právními a vnitřními předpisy, průběžně kontrolovat jejich dodržování a informovat o tom vedení. (§ 32 zákona č. 123/2007 Sb., vyhláška o pravidlech obezřetného podnikání bank, spořitelních a úvěrních družstev a obchodníků s cennými papíry, stav k 7. 10. 2026)
Klíčová fakta
- Odkazuje na: § 9
- Znění: aktuální úplné znění podle Sbírky zákonů (e-Sbírka), stav databáze k
- Zdroj: e-Sbírka, 123/2007 Sb.
(1) Povinná osoba zavede a udržuje zásady a postupy pro zajišťování compliance, jejichž cílem je zejména zabezpečit
a) soulad vnitřních předpisů (§ 9) s právními předpisy,
b) vzájemný soulad vnitřních předpisů a
c) soulad činností s právními a vnitřními předpisy.
(2) Povinná osoba zajistí průběžnou kontrolu dodržování právních povinností a povinností plynoucích z jejích vnitřních předpisů.
(3) Povinná osoba zajistí výkon compliance a související kontroly tak, aby bylo rovněž zabezpečeno
a) informování vrcholného vedení o veškerých zjištěných odchylkách a nesouladech; o významných odchylkách a nesouladech je informováno představenstvo,
b) informování vrcholného vedení o připravovaných nebo nových právních předpisech a uznávaných standardech týkajících se činností povinné osoby a
c) poskytování dalších účelných informací ohledně compliance představenstvu a vrcholnému vedení.
(4) Zásady a postupy pro compliance pokrývají uceleně a propojeně veškeré činnosti povinné osoby.
Srozumitelný výklad
Co to znamená v praxi
- Povinná osoba musí mít nastavené procesy, které zajistí, že její vnitřní pravidla jsou v souladu se zákony a že se vzájemně neodporují.
- Musí také zajistit, aby všechny její činnosti probíhaly v souladu s platnými zákony a vlastními vnitřními předpisy.
- Je nutné průběžně kontrolovat, zda jsou tyto právní a vnitřní povinnosti dodržovány.
- O zjištěných odchylkách a nesouladech, stejně jako o nových právních předpisech, musí být informováno vrcholné vedení, přičemž o významných záležitostech i představenstvo.
Na co si dát pozor
- Zásady a postupy pro compliance musí pokrývat všechny činnosti povinné osoby uceleně a propojeně.
- Je kladen důraz na informování vrcholného vedení o veškerých zjištěných odchylkách a nesouladech, což naznačuje potřebu efektivního interního reportingu.
Generováno z textu ustanovení, orientační – nenahrazuje radu advokáta.